安琪???? 追問

2018-11-06 10:40

借:管理費用-工資，貸:銀行存款，對嘛，還用做其他分錄嘛

鄒老師 解答

2018-11-06 10:43

你好，明細通常是保潔費 
不需要做其他了

安琪???? 追問

2018-11-06 14:32

老師，我們是小規模，建筑勞務公司，下面有班組，沒跟他們簽勞動合同，以工資形式發放進度款和結算款，打給班組長一人，有工資表和授權委托書以及不繳納社保說明書等，我分錄應該怎么做？是借:勞務成本，貸:應付職工薪酬-工資，借:應付職工薪酬-工資，貸:銀行存款，還是直接做，借:銷售費用-工資，貸:應付職工薪酬-工作，借:應付職工薪酬-工資，貸:銀行存款？應該怎么做，求指點

安琪???? 追問

2018-11-06 14:33

還是工程施工

鄒老師 解答

2018-11-06 15:08

你好，你單位是提供純勞務，還是提供建筑工程施工？

安琪???? 追問

2018-11-06 15:17

我們是跟班組簽工程安裝承攬合同，下面的班組都是通過招標找的或者項目經理找的，不是勞務派遣

鄒老師 解答

2018-11-06 15:18

你好，這種情況應當通過工程施工科目核算的

安琪???? 追問

2018-11-06 15:19

能麻煩老師寫一下具體的分錄嘛

安琪???? 追問

2018-11-06 15:20

能麻煩老師寫一下具體的分錄嘛

鄒老師 解答

2018-11-06 15:24

你好借；工程施工 ——合同成本      貸；銀行存款等科目

安琪???? 追問

2018-11-06 15:26

但是我們是給他們以工資形式發的，二級科目也是合同成本嘛？工資不可以是嘛？

鄒老師 解答

2018-11-06 15:32

你好，三級科目你可以通過人工費 核算  
借；工程施工 ——合同成本——人工費   貸；銀行存款等科目