會計學堂輔導老師 追問

2018-11-03 10:19

A公司自己銷售自己安裝的，收錢時做的收款單，如果是B幫他送裝的，A公司做的預收款單。

會計學堂輔導老師 追問

2018-11-03 10:19

A公司自己銷售自己安裝的，收錢時做的收款單，如果是B幫他送裝的，A公司做的預收款單。

會計學堂輔導老師 追問

2018-11-03 10:19

A公司自己銷售自己安裝的，收錢時做的收款單，如果是B幫他送裝的，A公司做的預收款單。

肖老師 解答

2018-11-03 10:20

你好！B公司應該也做銷售分錄，相當于賣給A公司，借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

會計學堂輔導老師 追問

2018-11-03 10:27

當時他這個分錄是這樣做的 
因為B是分公司，有很多費用都是A在幫B付的 
這個空調好像沒有稅費 
當時核對兩店往來賬時，A調 預收賬款，B調應付賬款 
這個我有點不理解，A是預收，B不是應該調應收嗎為什么是應付呢？

肖老師 解答

2018-11-03 10:30

A與B要單獨核算，涉及貨物的用應收應付，涉及費用的應該用其他應收或其他應付。

會計學堂輔導老師 追問

2018-11-03 10:44

就是賣空調的兩個店

肖老師 解答

2018-11-03 11:00

兩個店是獨立核算的嗎？

會計學堂輔導老師 追問

2018-11-03 11:39

是的

肖老師 解答

2018-11-03 11:59

那可以按上面說的處理

會計學堂輔導老師 追問

2018-11-03 14:14

A是預收，B不是應該調應收嗎？為什么是應付呢？

肖老師 解答

2018-11-03 14:22

B幫A送貨，相當于A要給B錢，所以B記賬沖減應收賬款，調整應付賬款相當于做過渡科目。