四季 追問

2018-10-31 08:47

沒有  只是大家都知道當(dāng)時入股入了120萬  但是沒入賬

張艷老師 解答

2018-10-31 08:50

那帳上錢多了，不確認(rèn)該款項(xiàng)，我也是暈了。
您現(xiàn)在重新確認(rèn)每人100萬的實(shí)施資本，就好了。
借：銀行存款  100   貸：實(shí)收資本--XX  100

四季 追問

2018-10-31 08:51

那退回的呢

張艷老師 解答

2018-10-31 08:53

這個每人20萬是通過銀行方式還是現(xiàn)金方式退回的？

四季 追問

2018-10-31 09:01

銀行

張艷老師 解答

2018-10-31 09:02

您要先補(bǔ)登記
借：銀行存款等  120   貸：其他應(yīng)付款--XX  120
退回時，做
借：其他應(yīng)付款--XX  20  貸：銀行存款  20

四季 追問

2018-10-31 09:02

補(bǔ)記的時候不是該做實(shí)收資本嘛？

張艷老師 解答

2018-10-31 09:05

如果要確認(rèn)為實(shí)收資本的話，再做
借：其他應(yīng)付款--XX   100  貸：實(shí)收資本--XX  100

四季 追問

2018-10-31 09:12

老師  我蒙了  先補(bǔ)登記 借銀行存款120 貸實(shí)收資本120  退回是借實(shí)收資本--XX 20 貸銀行存款20 是這樣嗎

張艷老師 解答

2018-10-31 09:47

1、您要先補(bǔ)登記
借：銀行存款等 120 貸：其他應(yīng)付款--XX 120
2、退回時，做
借：其他應(yīng)付款--XX 20 貸：銀行存款 20
3、確認(rèn)為實(shí)收資本的話，再做
借：其他應(yīng)付款--XX 100 貸：實(shí)收資本--XX 100