艷陽天 追問

2018-10-29 16:11

老師，是我們想收這筆稅款，因為我們沒有收到工程款，又要承擔稅金，壓力大

徐阿富老師 解答

2018-10-29 16:12

哦哦，那是借其他應收款-代墊稅金   貸銀行存款

艷陽天 追問

2018-10-29 16:27

老師，這樣我就不按照計提稅金的方式處理該筆業務了是嗎

徐阿富老師 解答

2018-10-29 16:28

你好，是的，這個不是你們承擔的不應該計提的方法

艷陽天 追問

2018-10-29 16:29

老師，不用其他應付款(代付稅金)嗎

徐阿富老師 解答

2018-10-29 16:31

你好，這個是應該收回來的錢，是公司代墊的，怎么會用其他應付款呢？

艷陽天 追問

2018-10-29 16:32

我們要先收款再付

徐阿富老師 解答

2018-10-29 16:34

哦，那先收回來可以做其他應付款的。

艷陽天 追問

2018-10-29 16:38

那么這筆稅款就不用按計提方式做賬了是吧

徐阿富老師 解答

2018-10-29 16:39

你好，不用計提，有不涉及成本費用的

艷陽天 追問

2018-10-29 16:41

但是我們開票了呦老師

徐阿富老師 解答

2018-10-29 16:44

你好，你不是代開，是自己的銷售開票，然后稅點對方承擔？是這樣嗎？

艷陽天 追問

2018-10-29 16:46

是的老師

徐阿富老師 解答

2018-10-29 16:47

那不是這樣做的，稅金歸稅金，和其他開票一樣做法，然后收來的這筆錢做營業外收入

艷陽天 追問

2018-10-29 16:55

這樣的話，企業所得稅又要多交了是嗎

徐阿富老師 解答

2018-10-29 16:56

你好，對的，要多交的沒錯

艷陽天 追問

2018-10-29 16:57

原來如此，感謝老師

徐阿富老師 解答

2018-10-29 16:57

不客氣，祝你成功，請為我五星評價，謝謝