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送心意

辜老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-10-27 09:29

可以不用抵扣,因?yàn)榻鸲惐P的費(fèi)用是可以直接抵減增值稅的,
發(fā)生時(shí),借:管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 貸:銀行存款
抵稅時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅 貸:管理費(fèi)用—辦公費(fèi)

小科 追問

2018-10-27 09:32

這個(gè)不需要認(rèn)證,有時(shí)間講的嗎,我們一直是0申報(bào),

辜老師 解答

2018-10-27 09:34

你要把這張可以抵減增值稅的發(fā)票,要增值稅附表四里面申報(bào)的,一般都是當(dāng)年度要申報(bào),申報(bào)后,你現(xiàn)在沒有增值稅,可以抵減以后期間的增值稅

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