笨笨 追問(wèn)

2018-10-25 09:33

一般納稅人

笨笨 追問(wèn)

2018-10-25 09:34

免稅的也沒(méi)有稅額，差旅費(fèi)的餐費(fèi)專票也不可以抵扣增值稅是嗎

郭老師 解答

2018-10-25 09:36

你好，是的

笨笨 追問(wèn)

2018-10-25 09:37

餐費(fèi)專票不能抵扣增值稅，那是不是看成普票一樣，只計(jì)入費(fèi)用，也不用也不用認(rèn)證發(fā)票對(duì)嗎

郭老師 解答

2018-10-25 09:40

你好，一般納稅人要認(rèn)證的，認(rèn)證之后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，要不形成滯留發(fā)票，你稅務(wù)局查帳的

笨笨 追問(wèn)

2018-10-25 09:43

是不是收到的所有專票都必須認(rèn)證，然后不能抵扣的再轉(zhuǎn)出來(lái)，比如說(shuō)招待費(fèi)專票

郭老師 解答

2018-10-25 09:44

你好，對(duì)的

笨笨 追問(wèn)

2018-10-25 09:44

轉(zhuǎn)出不能抵扣的，怎么做賬呢

郭老師 解答

2018-10-25 09:46

你好，借費(fèi)用成本相關(guān)科目貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

笨笨 追問(wèn)

2018-10-25 09:47

招待費(fèi)專票，做帳時(shí)怎么寫(xiě)分錄

郭老師 解答

2018-10-25 09:48

你好，借銷(xiāo)售費(fèi)用-招待費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)貸銀存

笨笨 追問(wèn)

2018-10-25 09:49

應(yīng)該稅費(fèi)和其他能抵扣的一樣記賬嗎

郭老師 解答

2018-10-25 09:51

你好，記賬一樣的，就是需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

笨笨 追問(wèn)

2018-10-25 09:53

這樣月底進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有余額嗎

郭老師 解答

2018-10-25 09:55

你好，你可以結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就沒(méi)有余額

笨笨 追問(wèn)

2018-10-25 09:58

怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢，麻煩您告訴我一整條業(yè)務(wù)的做賬

郭老師 解答

2018-10-25 09:59

你好，你銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就怎么結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

笨笨 追問(wèn)

2018-10-25 10:15

能再說(shuō)明白點(diǎn)嗎老師

郭老師 解答

2018-10-25 10:16

你好，哪里不明白，你每月的進(jìn)項(xiàng)銷(xiāo)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？有余額嗎？