聽海 追問

2018-10-24 10:54

嗯嗯 生產成本的，老師我的意思是l計入生產成本的是員工的應發工資h還是實發工資呢？稅法有規定嗎？

宋生老師 解答

2018-10-24 10:59

您好！是按應發工資了。這個稅法沒有規定。

聽海 追問

2018-10-24 11:01

老師 之前的都按實發核算的 怎么辦呢。

宋生老師 解答

2018-10-24 11:02

你好！那你之前分錄是怎么做的？差額部分計入什么科目

聽海 追問

2018-10-24 11:03

差額就是個稅和社保 計入了guan lih管理費用其他

宋生老師 解答

2018-10-24 11:05

您好！你理解的有問題，對于公司負擔的社保部分，是可以計入管理費用。
但是員工自己負擔的部分，公司不能入管理費用。
公司應該把員工總工資入成本或者費用，然后他用他自己的工資來支付自己的個稅和社保。

聽海 追問

2018-10-24 11:07

哦哦 那我之前的都結賬了 不改gui h會有風險嗎

宋生老師 解答

2018-10-24 11:10

您好！你這樣就多計入了管理費用，少交了稅還是有風險的

聽海 追問

2018-10-24 11:12

是的 季報已經提交了 主要是我們da當時項目特殊，都是按成本價pin收的款，這要是調賬上虧了

宋生老師 解答

2018-10-24 11:12

您好！老師只能告訴你正確的方法了，至于你是不是調就自己決定了

聽海 追問

2018-10-24 11:13

好的 謝謝您

宋生老師 解答

2018-10-24 11:14

你好！不用客氣的了

聽海 追問

2018-10-24 11:20

好的。老師，其實在管理費用或是成本都在稅收扣除了，bu a不會影響所得稅的是吧

聽海 追問

2018-10-24 11:21

利潤總額是不影響的

宋生老師 解答

2018-10-24 11:22

你好！這樣。你把你分錄發來看下

聽海 追問

2018-10-24 11:32

老師，前三個是分到項目的工資，z研發支出其他費用工資是研發bu m部門未參與項目人員的工資，hua管理費用其他就是差額了

宋生老師 解答

2018-10-24 13:49

您好！可以的。這樣沒有問題。只記錄了一次。

聽海 追問

2018-10-24 14:09

老師 您說的只記錄了一次什么意思m呢？我們3到8月份的工資都是xiew這么分的 不是只有這一次

宋生老師 解答

2018-10-24 14:10

您好！我的意思是，只計入了一次管理費用。并不是重復記錄了。

聽海 追問

2018-10-24 14:15

嗯嗯 是的

聽海 追問

2018-10-24 14:15

老師 我從這個月按應發來分配，yi g之前的就不改了，可以嗎

宋生老師 解答

2018-10-24 14:18

你好！可以的了。不用擔心。

聽海 追問

2018-10-24 14:18

嗯嗯 謝謝

宋生老師 解答

2018-10-24 14:20

您好！不用客氣的了。