某機(jī)械廠為增值稅一般納稅人,生產(chǎn)的機(jī)械產(chǎn)品適用的稅率為17%,2014年5月發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:
愛(ài)笑的流沙
于2015-12-02 11:19 發(fā)布 ??2453次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
2015-12-02 11:19
(1)銷售A產(chǎn)品一批,開(kāi)出專用發(fā)票,價(jià)款2000000元。
(2)向某單位銷售B產(chǎn)品一臺(tái),開(kāi)出普通發(fā)票取得款項(xiàng)35100元,另收取包裝物押金1.17萬(wàn)元。
(3)將本廠生產(chǎn)的B產(chǎn)品無(wú)償捐贈(zèng)給某學(xué)校作為教學(xué)設(shè)備,成本28000元。
(4)購(gòu)進(jìn)鋼材100噸,不含稅單價(jià)為5000元,取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款500000元,增值
稅85000元,材料已驗(yàn)收入庫(kù)。本企業(yè)基本建設(shè)工程領(lǐng)用5噸。
(5)購(gòu)進(jìn)車床3臺(tái),取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為100000元,增值稅為17000元,交付安裝。
(6)購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用螺釘螺母一批取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款20000元,增值稅3400元。
根據(jù)上述資料計(jì)算該企業(yè)本期銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納增值稅額。
相關(guān)問(wèn)題討論

(1)銷售A產(chǎn)品一批,開(kāi)出專用發(fā)票,價(jià)款2000000元。
(2)向某單位銷售B產(chǎn)品一臺(tái),開(kāi)出普通發(fā)票取得款項(xiàng)35100元,另收取包裝物押金1.17萬(wàn)元。
(3)將本廠生產(chǎn)的B產(chǎn)品無(wú)償捐贈(zèng)給某學(xué)校作為教學(xué)設(shè)備,成本28000元。
(4)購(gòu)進(jìn)鋼材100噸,不含稅單價(jià)為5000元,取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款500000元,增值
稅85000元,材料已驗(yàn)收入庫(kù)。本企業(yè)基本建設(shè)工程領(lǐng)用5噸。
(5)購(gòu)進(jìn)車床3臺(tái),取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為100000元,增值稅為17000元,交付安裝。
(6)購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用螺釘螺母一批取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款20000元,增值稅3400元。
根據(jù)上述資料計(jì)算該企業(yè)本期銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納增值稅額。
2015-12-02 11:19:49

還有一個(gè)第五小題,不知道怎么做!
2017-09-20 02:17:52

你好,具體的都有哪些業(yè)務(wù)的?
2022-11-04 19:57:32

你好,你的問(wèn)題不全呢
2023-04-18 16:14:28

你好,第一個(gè)題目的答案是AD對(duì)
2020-04-20 14:13:30
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鄒老師 解答
2015-12-02 11:21