Summer 追問

2018-10-23 19:02

老師：我們是工程，由個人轉出付農民工的

鄒老師 解答

2018-10-23 19:07

你好，做工程的農名工工資應當通過工程施工核算 
個人轉付，貸方是通過其他應付款核算

Summer 追問

2018-10-23 19:07

那老師我的分錄對嗎

鄒老師 解答

2018-10-23 19:08

你好 
計提借；工程施工    貸；應付職工薪酬 
個人轉付 借；應付職工薪酬  貸；其他應付款

Summer 追問

2018-10-23 19:18

老師，我們是機械帶著操作手上車，這部分是要進成本

鄒老師 解答

2018-10-23 19:19

你好，是的，這個是通過成本核算的

Summer 追問

2018-10-23 19:28

老師，那我最開始那個計提和發放的分錄，對嗎？

鄒老師 解答

2018-10-23 19:29

你好，計提的分錄不對，借方是工程施工，而不是主營業務成本

Summer 追問

2018-10-23 19:30

老師，那我怎么提現他是成本呢

鄒老師 解答

2018-10-23 19:31

你好，從工程施工結轉到主營業務成本 就是了

Summer 追問

2018-10-23 19:33

老師：那結轉的分錄是：借：主營業成本，貸：工程施工      對嗎

鄒老師 解答

2018-10-23 19:33

你好，是的，是這樣做結轉分錄