看 追問

2018-10-23 14:05

分錄怎么寫啊

看 追問

2018-10-23 14:06

發放工資時，紅沖的營業外收入不行，審計說是不行的

江老師 解答

2018-10-23 14:07

一、借：管理費用——工資（假定是管理人員）
貸：應付職工薪酬——工資
二、借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——代扣個人社保
貸：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款

看 追問

2018-10-23 14:19

老師，如果這樣，營業外收入科目，就不管了？后期結轉本年利潤嗎？

江老師 解答

2018-10-23 14:20

營來外收入，需要結轉到本年利潤

看 追問

2018-10-23 14:22

好的，謝謝

江老師 解答

2018-10-23 14:23

有不明白的問題再咨詢

看 追問

2018-10-23 14:36

老師，這種穩崗補貼在收到是能沖減收入嗎？
不放在營業外收入中？

江老師 解答

2018-10-23 15:03

這個是計入營業外收入的，不能沖減收入。收入是需要交增值稅的

看 追問

2018-10-23 15:08

那能不能不放營業外收入，直接沖減工資總額？

江老師 解答

2018-10-23 15:09

沒有這個做法。不同的業務不同的處理。

看 追問

2018-10-23 15:11

好的，謝謝

江老師 解答

2018-10-23 15:51

有不明白的問題再咨詢