徐徐 追問

2018-10-22 13:17

是的，我是新手，不知道每個月還要把研發支出-費用化支出-后面的科目都結轉到管理費用中，現在該怎么調這個賬呢

徐徐 追問

2018-10-22 13:17

去年項目沒完工

徐徐 追問

2018-10-22 13:18

這個每個月結轉是項目完工后才結轉，還是不管項目有沒有完工每個月都得結轉？

徐阿富老師 解答

2018-10-22 13:20

你好，去年的建議你做管理費用-研發支出，然后去稅務修改去年的財務報表和所得稅申報表，否則要轉到以前年度損益調整

徐徐 追問

2018-10-22 13:25

老師，如果做以前年度損益調整，這個該怎么做呢

徐徐 追問

2018-10-22 13:26

分類怎么寫

徐阿富老師 解答

2018-10-22 13:27

借以前年度損益調整  貸管理費用   然后借未分配利潤   貸以前年度損益調整

徐徐 追問

2018-10-23 10:22

老師，我按照調賬‘以前年度損益’的分錄試了下，但是上年沒結轉到管理費用-研發費用   的研發支出科目還是有上年余額，現在怎樣把上年沒結轉到研發支出余額做調賬，調成研發支出費用化支出科目上年余額或者叫本年年初數據為零，求老師賜教

徐阿富老師 解答

2018-10-23 12:39

你好，如果用以前年度損益調整，那么轉到管理費用后，接借以前年度損益調整 借管理費用（紅字）  注意，這里是紅字借方，不能貸方   然后接未分配利潤   貸以前年度損益調整

徐徐 追問

2018-10-23 13:07

我是這樣做的，但是研發支出-費用化支出上年度還是有余額

徐阿富老師 解答

2018-10-23 13:11

看我上面這句話：你好，如果用以前年度損益調整，那么轉到管理費用后  所以要先把研發支出轉到管理費用

徐徐 追問

2018-10-23 13:11

我想問的是怎么把上年度研發支出-費用化支出的余額結轉為零

徐徐 追問

2018-10-23 13:12

哦哦，懂了

徐徐 追問

2018-10-23 13:12

謝謝老師

徐阿富老師 解答

2018-10-23 13:13

嗯，扣扣群里也是1我回答你的，我剛看到，以后有問題可以直接向我提問，祝你幸福，請為我五星評價，謝謝