馬老師 解答

2018-10-20 05:04

借庫存商品  進項  貸銀存！

馬老師 解答

2018-10-20 05:06

確切的說。買茶葉你拿到的是什么發票

太陽花～上課 追問

2018-10-20 05:19

老師，應該拿什么發票，這一百萬分別怎么寫金額

馬老師 解答

2018-10-20 05:23

農產品收購發票或者農產品采購發票，你們是免稅企業？？那你的就不能抵扣進項

太陽花～上課 追問

2018-10-20 05:33

老師，我們是一般納稅人免稅企業，自己也種茶葉，也回收茶葉，也采購茶葉，免稅還不能抵扣？比如我們采購或收購一百萬茶葉怎么寫分錄金額？

馬老師 解答

2018-10-20 05:40

你們如果往出銷售是免稅的，進項不得抵扣。如果銷售不免稅，按照10%計算抵扣
免稅采購分錄借庫存商品貸銀存

太陽花～上課 追問

2018-10-20 05:49

看不清圖片老師，也看不明如果我們買一萬塊錢的茶葉分錄怎么寫金額

太陽花～上課 追問

2018-10-20 05:49

說了是免稅農業企業

馬老師 解答

2018-10-20 05:50

你購買茶葉后是什么用途？你們假如往出銷售，那么銷售茶葉免稅不

太陽花～上課 追問

2018-10-20 05:55

免稅，我們自己種植，也收購就是有合同讓別人種了我們回收，然后我們自賣

馬老師 解答

2018-10-20 05:59

僅僅是收購合同沒有發票不能入賬的，入了也不可以稅前扣除。
銷售1萬茶葉如果免稅的借銀存10000
貸主營業務收入9090.91
應交稅費增值稅909.09
月底免稅借應交稅費增值稅909.09
貸營業外收入909.09

太陽花～上課 追問

2018-10-20 06:01

分錄是看懂了，老師是按百分十稅率嗎？

馬老師 解答

2018-10-20 06:04

五月一日后的10%.以前的11%.

太陽花～上課 追問

2018-10-20 06:13

老師，沒有發票不能入賬是啥意思，總要做賬啊？有些人是不開發票怎么辦

馬老師 解答

2018-10-20 06:27

沒有發票不能稅前扣除所得稅，也就是銷售了結賬的成本不能扣減利潤，所得稅匯算時要調整繳納企業所得稅