sally 追問

2018-10-19 11:38

老師，報季度所得稅的時候有一欄直接彌補上年的虧損金額，這個金額怎么做賬呢

sally 追問

2018-10-19 11:39

不是退稅，是抵稅，去年需要退的抵扣今年的

鄒老師 解答

2018-10-19 11:40

你好，彌補虧損不需要做賬的

sally 追問

2018-10-19 11:57

我的賬面上是正常做的，去年盈利，今年也一直盈利，賬面上都是正數，匯算清繳出來虧損，不做賬的話賬面上所得稅和申報表上所得稅金額不一致

鄒老師 解答

2018-10-19 12:49

你好，彌補虧損不需要做分錄
賬面利潤總額與稅法的應納稅所得額數據本來就不一致的