冰淇淋 追問

2018-10-18 20:45

那是不是得把代開專票的不含稅金額加填到第一欄去呢？

冰淇淋 追問

2018-10-18 20:49

還是要怎么填呢？第一次申報有代開專票的，不知道該怎么填，這季度的申報表都申報了可以在網上直接更正或作廢重新填申報表嗎？還是要去稅局作廢更正呢

冰淇淋 追問

2018-10-18 20:51

申報的財務報表要不要更正呢？

冰淇淋 追問

2018-10-18 20:51

申報的財務報表要不要更正呢？

江老師 解答

2018-10-18 20:54

增值稅表中第二欄加上第三欄的金額是等于第一欄的金額，再計算15欄的稅額

冰淇淋 追問

2018-10-18 21:06

好的，謝謝老師，那未開票收入金額是不是也一起填在第三欄呢

江老師 解答

2018-10-18 21:08

也需要填寫在第三欄的數據中

冰淇淋 追問

2018-10-18 21:22

反正最終第一欄的金額就是要等于本季度的不含稅收入金額對吧

江老師 解答

2018-10-18 21:22

是的，因為我看你的季度收入是超過9萬元的，不免交增值稅的

冰淇淋 追問

2018-10-18 21:27

好的，謝謝您江老師，我試下更改申報表

江老師 解答

2018-10-18 21:30

這個按這樣的更改報稅處理。

冰淇淋 追問

2018-10-18 22:00

江老師，您看下是這樣填嗎？但是要繳好幾萬的稅哦，旅行社不是可以差額征收的嗎，是不是還要減去扣除額（成本發票），是填在第18欄嗎？

江老師 解答

2018-10-18 22:44

你們差額征稅備案了嗎？是可以差額征稅。

冰淇淋 追問

2018-10-18 22:54

好像是備案了的，看之前會計做的賬也是這樣把扣除額減出，如果是差額征稅，是把成本稅額填在第18欄嗎？

江老師 解答

2018-10-19 09:24

那就是將成本計算的稅填在18欄中，最后就是差額征稅了

冰淇淋 追問

2018-10-19 16:38

好像按它這個說法，報完的申報表是這樣填的，為啥我去做退稅就說報表填錯了，搞不懂

江老師 解答

2018-10-19 19:12

這個是要求按附表一將成本的部分作為減免稅填列處理。