2333333 追問

2018-10-17 15:14

我做兼職會計，需要做這么仔細嗎？

鄒老師 解答

2018-10-17 15:20

你好，是需要做仔細的，如果不做仔細，問起哪個客戶預收了多少，你都沒有這個數據的

2333333 追問

2018-10-17 15:21

每天都有很多折扣，免單，貴賓卡贈送金額，這個怎么賬務處理呢？

鄒老師 解答

2018-10-17 15:25

你好   借；銷售費用（折扣，免單，貴賓卡贈送金額）  其他貨幣資金等   貸；主營業務收入  應交稅費

2333333 追問

2018-10-17 15:25

也就是折扣了多少，贈送了多少不用處理，就只按照實際收到的錢做賬對吧？

鄒老師 解答

2018-10-17 15:28

你好，折扣了多少，贈送了多少計入了銷售費用，這部分需要確認收入的

2333333 追問

2018-10-17 15:40

二級科目全國有統一規定不，還是隨便設置二級科目呢

鄒老師 解答

2018-10-17 15:41

你好，沒有統一，單位根據核算需要自己設置的

2333333 追問

2018-10-17 15:48

免單時
借：銷售費用~免單
 貸：主營業務收入

折扣和贈送金額時按照實際收到金額
借：庫存現金/銀行存款
  貸：主營業務收入

對嗎？

鄒老師 解答

2018-10-17 15:50

你好，貸方還需要做應交稅費才是的

2333333 追問

2018-10-17 15:54

請問需要交增值稅嗎？

鄒老師 解答

2018-10-17 15:55

你好，是的，需要交納增值稅的

2333333 追問

2018-10-17 15:58

是可以一個月合攏確認一次收入還是每日都要確認收入呢？

鄒老師 解答

2018-10-17 16:05

你好，可以月底一次性確認收入

2333333 追問

2018-10-17 16:08

確認收入時的原始憑證需要哪些呢？有我發給您的收銀結算報表，然后前臺的那種收銀交接班的，注明了打折扣的，免單的領導簽字了的，這些小單子每天都有6張，這個要都附到記賬憑證后面嗎？如果附進去，就太厚太多了，這個怎么處理呢？

鄒老師 解答

2018-10-17 16:11

你好，需要有每張收費票據，太厚了你可以原始憑證單獨裝訂