宋玉洪9091048 追問

2018-10-16 22:04

老師   頭個月勞務款已，   現在付款方要叫補開發票  怎么做賬務處理?

宋玉洪9091048 追問

2018-10-16 22:05

老師   頭個月勞務款已收款入賬，   現在付款方要叫補開發票  怎么做賬務處理?

鄒老師 解答

2018-10-17 08:14

你好，這是你單位收入是吧 
收到 借；銀行存款   貸；預收賬款 
開具發票 借；預收賬款  貸；主營業務收入  應交稅費

宋玉洪9091048 追問

2018-10-17 20:59

可是前一個月賬務處理是   借 庫存現金  貸 主營業務收入啊？

鄒老師 解答

2018-10-17 21:02

你好，收款應當做預收款出來才是的 
你需要把 借 庫存現金 貸 主營業務收入，這個分錄沖銷，然后做這個分錄  
借；銀行存款 貸；預收賬款 
開具發票 借；預收賬款 貸；主營業務收入 應交稅費