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送心意

張蓉老師

職稱中級

2018-10-16 14:55

您好,小規模季度開具普通發票不含稅銷售額不超9萬免增值稅,如果季度開具普票沒有超過9萬,但季度又在稅局代開了8萬的專票,那自開的普票部份也是需要繳納增值稅的,填寫報表時,將自開的不含稅金額填寫在第3欄稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額。

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相關問題討論
你好,稅局不管代開多少都是不免征的
2017-08-09 21:09:32
代開專票是要扣稅費的
2018-12-24 11:15:50
小規模納稅人享受免征增值稅,全部減免就是全部金額,減半就是一半金額
2020-02-27 10:18:31
您好,這個是包括的哈
2022-02-20 22:34:42
開具了專用發票的這部分是不可以免增值稅的。
2021-01-07 19:29:26
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