懶胖墩 追問

2018-10-16 10:43

老師  有獨立稅號  是不是分公司員工報銷發票   發票抬頭就必須填寫分公司名稱

張艷老師 解答

2018-10-16 10:50

是的，是這樣理解的。

懶胖墩 追問

2018-10-16 10:52

那是不是分公司必須單獨建帳套  不能直接跟總公司的帳一起錄入吧

張艷老師 解答

2018-10-16 10:53

是的，需要單獨建立帳套的。不能一起錄入的。

懶胖墩 追問

2018-10-16 10:56

怎么有些老師告訴我分公司報銷   抬頭填寫總公司名稱   分公司的帳可以直接錄入總公司的帳里

張艷老師 解答

2018-10-16 11:28

獨立核算的分公司取得的發票是要和分公司非法人營業執照上的名字對應的。 
非獨立核算的分公司取得的發票是要總公司抬頭的。（抱歉上面的回復有誤。） 
除非分公司規模太小，一般都是分別核算的，如果規模小的話，也是可以放在一起核算的。

懶胖墩 追問

2018-10-16 11:33

老師  我們總公司只是地址變更到深圳  然后在北京成立分公司  所有員工都在北京報銷  發工資  在深圳開票 報稅

張艷老師 解答

2018-10-16 11:54

這樣處理是沒有問題的。

懶胖墩 追問

2018-10-16 11:56

如果這樣的話  分公司還用獨立建賬嗎

張艷老師 解答

2018-10-16 11:58

我的建議是需要單獨建立帳套的。

懶胖墩 追問

2018-10-16 12:01

那我就是分公司報銷費用  發工資   總公司繳納稅費   最后到月末出報表的時候  怎么出啊

張艷老師 解答

2018-10-16 12:15

正常出分公司報表，然后將此報表匯總到總公司繳納所得稅。

懶胖墩 追問

2018-10-16 12:19

把分公司報表數據相對應的填到總公司的報表里  就可以了嗎

張艷老師 解答

2018-10-16 12:25

您公司的業務處理不清楚，我接觸的情況就是將分公司的報表交到總公司就可以了。

懶胖墩 追問

2018-10-16 12:27

那么總公司是不是應該出個合并報表啊  把分公司的數據跟總公司的數據合并

張艷老師 解答

2018-10-16 12:31

如果涉及內部交易的話，是需要填寫內部的合并報表的。總分公司的賬務處理我沒有實質上接觸過，不能完全幫您解答，非常抱歉。建議您可以就此問題向其他老師進行提問。

懶胖墩 追問

2018-10-16 12:36

好的   老師 還有個問題  就是我們總公司是個空殼  所有員工都在分公司  那么員工簽勞動合同   是蓋分公司的章  還是總公司的章

張艷老師 解答

2018-10-16 12:36

我的理解是蓋總公司的章。

懶胖墩 追問

2018-10-16 12:40

但是員工的工資  醫保  社保都是在分公司繳納的

張艷老師 解答

2018-10-16 13:01

這個是沒有問題的。

懶胖墩 追問

2018-10-16 13:04

好的  謝謝老師

張艷老師 解答

2018-10-16 13:07

不客氣的，祝您學習愉快，工作順利，如果您對我的解答滿意，請給老師一個五星評價，非常感謝！