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阿毛????
于2018-10-15 09:34 發布 ??1017次瀏覽
彩麗老師
職稱: 初級會計師,中級會計師,審計師
2018-10-15 09:35
你好,確認不抵扣的,直接價稅合計入賬。借:管理費用-培訓費 74200 貸:銀行存款 74200
阿毛???? 追問
2018-10-15 09:36
下個月要抵扣
你好,老師
彩麗老師 解答
2018-10-15 09:38
那你當月是要認證嗎?
2018-10-15 13:37
老師,10月不認證,也不抵扣,只是想把費用做進去。到11月份再 認證抵扣
2018-10-15 13:39
哦,借:管理費用-培訓費 70000 借:應交稅費-待認證進項稅額4200 貸:銀行存款 74200
2018-10-15 13:42
好的。謝謝老師
2018-10-15 13:44
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待抵扣進項稅額設置是在應交稅費-待抵扣進項稅額,還是應交稅費-增值稅-待抵扣進項稅額?
答: 一般都是設置為應交稅費-增值稅-待抵扣進項稅額
待抵扣進項稅額設置會計科目時如何設置,是應交稅費_待抵扣進項稅額,還是應交稅費_應交增值稅_待抵扣進項稅額呢?
答: 你好,是應交稅費_待抵扣進項稅額
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師我待抵扣進項稅額本期從待抵扣轉入本期認證抵扣稅額,是不是借應交增值稅_進項稅,貸應交稅費待抵扣稅額
答: 你好,是的,沒錯是這樣轉的
將應交稅費-應交增值稅-進項稅額科目寫 成了應交稅費-待抵扣進項稅額,后面我又做了一筆分錄將應交稅費-待抵扣進項稅額結轉到了應交稅費-應交增值稅-進項稅額,可以嗎?待抵扣進項稅額是是用來待抵扣的以后年度的固定資產的進項稅額嗎?
討論
老師,我的進項稅未認證就進借應交稅費-待認證進項稅,認證了未抵扣就借應交稅費-待抵扣進項稅,貸應交稅費-待認證進項稅,要抵扣了就借應交稅費-應交增值稅-進項稅額,貸應交稅費-待抵扣進項稅。是這樣嗎?
認證了,借:進項稅額_待認證進項稅額 貸:待抵扣進項稅額抵扣了,借:待抵扣進項稅額 貸:進項稅額。這樣對嗎?
老師,取得進項發票時,認證也申報當期抵扣了,但本月沒有銷售,記賬時該記:應交稅費--應交增值稅-進項稅額還是記:應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額,待抵扣進項稅額轉出時,借:進項稅額貸:待抵扣進項稅額是抵多少轉出多少嗎,還是怎么轉
當月沒有認證抵扣的發票,是不是計入待抵扣進項稅額,月末確認當月需要抵扣的金額,再轉入進項稅額 借:應繳稅額-應交增值稅進項稅額 貸:應交稅額-待抵扣進項稅額
彩麗老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師,審計師
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阿毛???? 追問
2018-10-15 09:36
阿毛???? 追問
2018-10-15 09:36
彩麗老師 解答
2018-10-15 09:38
阿毛???? 追問
2018-10-15 13:37
彩麗老師 解答
2018-10-15 13:39
阿毛???? 追問
2018-10-15 13:42
彩麗老師 解答
2018-10-15 13:44