渡口 追問

2018-10-11 15:16

沒

江老師 解答

2018-10-11 15:19

8月份的貸方余額是54000元，9月份貸方余額是80000元，如果沒有預收賬款減少的話，肯定是收到了預收賬款26000元（80000-54000），不然數據你算不團圓，算不對。

江老師 解答

2018-10-11 15:19

8月份的貸方余額是54000元，9月份貸方余額是80000元，如果沒有預收賬款減少的話，肯定是收到了預收賬款26000元（80000-54000），不然數據你算不團圓，算不對。

渡口 追問

2018-10-11 15:25

預收有減

渡口 追問

2018-10-11 15:26

這是明細，結轉時借預收117999.2為什么沒結平？老師

江老師 解答

2018-10-11 15:27

你們是否辦理了差額征稅？如果沒有按80000元確認收入。

渡口 追問

2018-10-11 15:28

這是明細，結轉時借預收117999.2，看總賬時，這個預收貸方還有余額還剩54000

江老師 解答

2018-10-11 15:30

這個余額是貸方63999.2元，怎么會做117999.2元的收入？如果做收入117999.2元，應該是借方余額54000元。是還需要收54000元嗎？

渡口 追問

2018-10-11 15:32

老師 
怎么同一筆往來總賬和明細賬沒一樣？

江老師 解答

2018-10-11 15:33

這個肯定是還沒有記賬，記賬后的憑證，會有總賬明細賬中同時反映出來

渡口 追問

2018-10-11 15:34

總賬余額是117999.2老師

江老師 解答

2018-10-11 15:35

肯定還有一戶預收賬款，就是預收賬款至少是兩個明細賬賬戶

渡口 追問

2018-10-11 15:51

還是不懂，老師

渡口 追問

2018-10-11 15:53

沒有兩戶 
只是8`9月分別有發(fā)生

江老師 解答

2018-10-11 15:53

你看這個科目，預收賬款——A賬戶期初余額是0，但你的總賬的期初余額是54000元，因此總賬（預收賬款）與明細賬是一樣的。因此你肯定還存在預收賬款——B明細賬

渡口 追問

2018-10-11 15:56

這個怎么辦？老師

江老師 解答

2018-10-11 15:58

直接看你的預收賬款明細賬

渡口 追問

2018-10-11 16:00

怎么才能結平？

江老師 解答

2018-10-11 16:08

借：預收賬款 
貸：主營業(yè)務收入 
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 
同時結轉對應的銷售成本

渡口 追問

2018-10-11 16:17

分錄我全對，數據不對 
老師 
結轉時借預收117999.2 
之后一看總賬，預收借方余額54000，結不平

江老師 解答

2018-10-11 16:30

預收賬款另外一個明細賬就是54000元。

渡口 追問

2018-10-11 16:32

怎么做才能平？老

江老師 解答

2018-10-11 16:32

借：預收賬款 
貸：主營業(yè)務收入 
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）

渡口 追問

2018-10-11 16:33

怎么會有兩個明細，是同一筆賬 
老師 
我是哪里操作失誤造成的？

江老師 解答

2018-10-11 16:34

這個就不知道呢，預收賬款總賬與明細賬的數據應該是一致的，如果不一致，你就只有請軟件公司解決了。