郡主 追問

2018-10-11 14:35

一定要去稅務大廳改嗎？網上不可以改？我只申報，還沒扣款的

張艷老師 解答

2018-10-11 14:39

您可以看一下，如果您公司的電子稅務局支出在線更正申報的話，是可以在網上做更正申報的。

郡主 追問

2018-10-11 14:42

如何可以更正，怎么填啊？

郡主 追問

2018-10-11 14:43

老師，這筆其他業務收入，只有含稅金額1000，

張艷老師 解答

2018-10-11 14:43

就是將正確的要申報的金額填入申報表就可以了。

郡主 追問

2018-10-11 14:43

怎么填呢

張艷老師 解答

2018-10-11 14:44

就是將已經申報的收入加上這筆未申報的收入，一同進行申報。

郡主 追問

2018-10-11 14:54

也是放在附表一第一列第一行？合計著主營業務收入的數一起？

張艷老師 解答

2018-10-11 15:03

是的，是這樣理解的。

郡主 追問

2018-10-11 15:13

那老師，未開具發票那列是什么意思呢

張艷老師 解答

2018-10-11 15:16

您是一般納稅人還是小規模納稅人？

郡主 追問

2018-10-11 15:20

一般

張艷老師 解答

2018-10-11 15:22

一般納稅人的話，需要填寫進“未開具發票”欄次中。

郡主 追問

2018-10-11 16:06

老師，你意思是說那一筆其他業務收入應該記在未開具發票那里而不是開具專票那一行？

張艷老師 解答

2018-10-11 16:25

是的，就是這么理解的。

郡主 追問

2018-10-11 17:08

老師，可能是我沒把問題說清楚，是這樣的，這筆業務收入其實就是我們供貨給a公司，然后九月完成任務得的一筆獎勵，這筆獎勵對方要求我們開專票給他們，也用來跟著貨款一起給我們這個錢

郡主 追問

2018-10-11 17:09

那這筆收入我是做其他業務收入，申報的時候是一起跟著專票申報的，這樣是錯誤的

張艷老師 解答

2018-10-11 21:00

您公司開具專票給對方公司，您就是要確認銷項稅額進行申報的。現在實務中對于平銷返利都這么處理了，讓對方開具發票，另一個還可以抵扣進項并做稅前扣除。比原來的開紅字發票效果好。

張艷老師 解答

2018-10-11 21:01

您作為其他業務收入申報增值稅，這是沒錯的。

張艷老師 解答

2018-10-11 21:01

您作為其他業務收入申報增值稅，這是沒錯的。