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黎黎
于2018-10-09 17:38 發布 ??664次瀏覽
馬老師
職稱: 初級會計師,稅務師,中級會計師
2018-10-09 17:39
看累計,不用月月計提
馬老師 解答
2018-10-09 17:41
如果賬務詳細,就最好每月末計提,季度最后一個月看累計是盈利還是虧損,虧損的沖銷前面月份的計提
黎黎 追問
2018-10-09 18:35
我小型微利企業減免的所得稅怎么做賬
2018-10-09 19:06
做法都一樣的啊。。
2018-10-09 19:07
我知道怎么算,我計提的時候是按什么稅率計提,還有我交納的和我計提的差額我該怎么做賬
2018-10-09 19:08
按照應納稅所得額的百分之五十乘以百分之二十計算,差額補計提或者沖計提
2018-10-09 19:10
計提的時候按百分之20計提,差額到時候做計提相反的分錄,是這樣做嗎
2018-10-09 19:11
是的就是這樣的!!
2018-10-09 19:18
沖的分錄,我摘要該怎么寫,這部分是多計提的?
2018-10-09 19:26
沖某月某號憑證多計提的所得稅
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前三季度盈利,第四季度虧損,全年總體盈利,第四季度還用計提所得稅嗎?
答: 全年總體盈利,第四季度不用計提所得稅
比如,1季度虧損10,第二季度盈利7,第三季度盈利6,第四季度虧損2,這種情況分別怎么計提所得稅
答: 第一、二季度不計提,第三季度計提3所得稅,第四季度不用計提
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
一季度虧損,本季度盈利,但本年總的虧損,本季度是不是不用交所得稅,還需要計提本季度所得稅不
答: 不用繳納企業所得稅。
填報所得稅季報,一季度虧損二季度盈利,累計虧損,是否需繳納所得稅。
討論
老師,這個季度盈利,上個季度虧損,兩個季度合計虧損,那這個季度所得稅是按照這兩個季度的合計數虧損,不交所得稅呢,還是按照這個季度盈利交所得稅呢?
以前年度虧損,本季度盈利還需要計提所得稅嗎?
前三季度虧損,第四季度盈利,本年度是虧損的,那第四季度做賬還要計提所得稅嗎?
前三季度虧損第四季度盈利,則累計本年盈利1.6萬,但是去年虧損1.9萬,還需要預提所得稅嗎?
馬老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師,稅務師,中級會計師
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馬老師 解答
2018-10-09 17:41
黎黎 追問
2018-10-09 18:35
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2018-10-09 19:06
黎黎 追問
2018-10-09 19:07
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2018-10-09 19:08
黎黎 追問
2018-10-09 19:10
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2018-10-09 19:11
黎黎 追問
2018-10-09 19:18
馬老師 解答
2018-10-09 19:26