吳海玲 追問

2018-10-06 11:49

意思這11萬開不了票的，也算是不含稅11萬來繳納增值稅，是嗎？不能算出不含稅金額來繳納稅金嗎

老劉 解答

2018-10-06 11:50

你的11萬元到底是含稅的還是不含稅的。我覺得應(yīng)該是含稅的

吳海玲 追問

2018-10-06 11:52

17一年的銷售額是56萬，那企業(yè)所得稅怎么核算繳納的，我們是每一季度都繳納了，18年5月份要繳納17年企業(yè)所得稅，是多還少補(bǔ)嗎

老劉 解答

2018-10-06 11:53

我先回答完第一個問題

吳海玲 追問

2018-10-06 11:55

11萬是含稅的，但開不了票給客戶。因為我們是做微商銷售的，開銷售票開不了個人的

老劉 解答

2018-10-06 11:56

那就11萬元含稅處理的就行 
我再看看第二問題

吳海玲 追問

2018-10-06 11:57

意思是按這11萬含稅來繳納增值稅嗎？11萬＊3%

老劉 解答

2018-10-06 11:58

增值稅這樣算：11/1.03*0.03這樣計算呀

吳海玲 追問

2018-10-06 12:09

開不了票的含稅11萬也是先扣除稅金再繳納是嗎

老劉 解答

2018-10-06 14:03

和開票是一樣的呀

吳海玲 追問

2018-10-06 14:33

17一年的銷售額是56萬，那企業(yè)所得稅怎么核算繳納的，我們是每一季度都繳納了，18年5月份要繳納17年企業(yè)所得稅，是多還少補(bǔ)嗎

老劉 解答

2018-10-06 14:41

2018年5月份繳納了2017年度5.6萬元嗎

吳海玲 追問

2018-10-06 16:12

17年銷售額是56萬，18年5月份不是要企業(yè)所得稅匯算清繳，是按56萬來繳納嗎

老劉 解答

2018-10-06 22:52

《核定征收辦法》第十三條、第十四條規(guī)定:實行核定應(yīng)稅所得率方式的納稅人,實行按月或者按季預(yù)繳,年終匯算清繳的繳納方法;實行核定應(yīng)納所得稅額方式的,平時按月或者按季預(yù)繳,年度終了后,在規(guī)定的時限內(nèi)按照實際應(yīng)納稅額向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報,申報額超過核定應(yīng)納稅額的,按申報額繳納稅款;申報額低于核定應(yīng)納稅額的,按核定應(yīng)納稅額繳納稅款。而后者的“在規(guī)定的時限內(nèi)”實際指的就是《企業(yè)所得稅法》第五十四條規(guī)定的匯算清繳期。 
所以2017年匯算清交根據(jù)利潤總額計算