雨停江南 追問

2018-09-30 17:05

是的，公司現在沒有銷項，認證了都沒有抵扣。還有我之前收到票還沒認證就記賬了，先計待認證進項稅額，現在應該怎么做賬呢

鄒老師 解答

2018-09-30 17:08

你好，現在認證抵扣就
借；應交稅費——應交增值稅（進項稅額）    貸；應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額）

雨停江南 追問

2018-09-30 17:09

但是我都還沒有抵扣呢

鄒老師 解答

2018-09-30 17:10

你好，是認證了沒有抵扣，還是沒有認證

雨停江南 追問

2018-09-30 17:27

認證了沒有抵扣

鄒老師 解答

2018-09-30 17:28

你好，認證了沒有抵扣，就是從待認證進項稅額，結轉到進項稅額明細 核算 的