牛老師 解答

2018-09-28 07:43

納稅申報表在附表二上進項稅額轉出欄填上就可以了，發票正常認證抵扣。

小雯子 追問

2018-09-28 07:48

我外賬現在也沒拿到憑證是不是不用做帳啊

牛老師 解答

2018-09-28 08:05

可以等到拿到發票再進行相關處理。

小雯子 追問

2018-09-28 08:11

外賬進項稅跟進項發票認證有個差額把那個差額在申報表進項稅額轉出填上就行了是吧？

牛老師 解答

2018-09-28 08:20

這個一般不會有差額吧，建議你的需轉出稅額按照對應認證抵扣的稅額調整。賬面進項稅額與認證數不一致的，建議調整賬面數。差額部分計入相應的成本費用。

小雯子 追問

2018-09-28 08:36

老師是這樣的情況的，因為本月跨地區遷移，把所有進項發票都認證了，現發現，有一張發票拿不回來，財務也沒有報銷，我這邊沒辦法入賬，所以外賬進項稅額和認證的差103.7元，我現要怎么做啊

牛老師 解答

2018-09-28 12:37

額，那差額直接認證了進項稅額轉出就可以了。按你上面說的方式就可以。