云淡風輕 追問

2018-09-27 16:57

那我計提應交增值稅時好像跟這個無關呢，我是直接銷項-進項，會有問題嗎？

鄒老師 解答

2018-09-27 17:04

你好，結轉未交增值稅根據銷項稅額減去進項稅額差額結轉

云淡風輕 追問

2018-09-27 17:05

那不用管稅負率嗎？

鄒老師 解答

2018-09-27 17:11

你好，需要通過進項發票的認證控制好增值稅稅負率的

云淡風輕 追問

2018-09-27 17:25

這塊還是不太明白

鄒老師 解答

2018-09-27 17:26

你好，不明白的地方具體是？

云淡風輕 追問

2018-09-27 17:27

我的進項票全是16%的，我算增值稅時好像沒有關系到稅負

鄒老師 解答

2018-09-27 17:28

你好，如果不控制稅負率 
就是銷項稅額——進項稅額=應納稅額 
如果控制，就通過進項發票認證已經控制好了增值稅應納稅額占收入的比例

云淡風輕 追問

2018-09-27 17:28

老師，是不是有些進項低于16%的，然后出現差額？

鄒老師 解答

2018-09-27 17:30

你好，有的進項會低于16% 
差額主要是銷項金額與進項金額不同造成的

云淡風輕 追問

2018-09-27 17:31

好的，我先回去研究一下，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-09-27 17:33

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝