江燕 追問

2018-09-27 18:13

好吧！老師，之前換的2個會計都沒有做銀行流水賬，我實在不能理解她們這種做法，這公司是商貿銷售公司，可是和七建集團這種公司都是騙了合同，實際的業務是老板掛靠這些大的工程公司分包工程項目，但是賬面上只能做商貿公司銷售建材的，不能理解的是老板說因為價格便宜就一直都沒有要采購成本發票，卻從2015年到現在共開了30多萬的銷售發票，老板（法人）把賬交給代理公司再也不管任何事情，從2015年10月份到2018年7月期間的基本戶對賬明細公司的經濟業務有支出，但是都沒有要發票，七建集團按來的60多萬款我該如何做賬務處理呢？發票都沒有開那么多啊，這賬倒是不多，2015年到現在的賬本都非常少

江燕 追問

2018-09-27 18:14

老師，不好意思字錯誤，是簽了合同，不是騙合同

江燕 追問

2018-09-27 18:17

七建集團每次轉賬過來都是以銀行轉賬支票的，可笑的是老板居然都把進賬單扔掉了，怎么感覺這賬看似簡單卻遇到這種啥也不懂的老板很難做呢？他還一個勁地抱怨前期兩家代賬公司做地不好，他是不聽財務代理公司的話，他自己都說過人家之前和他當面對過賬的

江燕 追問

2018-09-27 18:19

好幾個掛靠的公司，現在就對賬單明細也看不到對方單位名稱，時間太久銀行也打印不出來回單，只能等待他和那些公司聯系核對人家的賬了，我這邊無法沖那些應收賬款的

江燕 追問

2018-09-27 19:12

老師我若不沖回最早虛做的以現金100萬做的實收資本分錄，到2018年7月份有46萬多的現金余額，那么我依據銀行對賬單把之前17年沒有做的銀行流水掛著補做了會有其他應付款-老板40多萬的余額，我能不能直接用現金沖掉這其他應付賬款-老板40多萬呢？

老劉 解答

2018-09-28 13:15

那你銀行賬能對起來嗎

江燕 追問

2018-09-28 13:24

他的銀行流水是從2015年10月就有了，前期換的兩個會計都沒有做前幾年的銀行流水，我依據前任會計做賬的賬本查到只在2016年10月份做了幾筆銀行付款的，然后她們就一直原封不動地按照9萬多的銀行余額沒做過，我把2015年-2017年的銀行流水打印出來了，2017年-2018年的銀行對賬明細單打印了出來，前面的時間太久銀行說打印不了銀行回執單了，我只能根據2016年10月份開始的銀行流水補做，在我新建賬套2018年7月份里調整地和銀行余額一致了，可現在的問題是這之前的許多轉賬到老板私人賬戶的錢花哪里了老板基本都沒有要發票，所以我沒法入賬，只能先掛其他應付賬款-老板了

江燕 追問

2018-09-28 13:30

但是這樣做到2018年7月底的時候其他應付賬款-老板的余額成借方了并且有40多萬，法人老板現在給我的回答是前期不論是付貨款采購的還是其他開支都不能要回發票了，要的話就要上稅，他說當時沒有發票一是他嫌人家要開票信息的麻煩，二是不要發票價格便宜，我現在就是給他列出從2017年的銀行流水中依據他寫的用途追要發票，但要補追回來這些發票對于他很難，他什么都不知道，還一味地抱怨代理記賬公司沒給他做好賬，問題是他該要的那么多發票都不要誰可以給他做好這個賬呢？老師我就求你給我說一下接下來我該如何處理他這公司的賬呢？

江燕 追問

2018-09-28 13:32

銀行存款余額可以調整一致，但對方科目許多都是轉到了老板私人賬戶上也沒有發票，對方科目就不知該如何掛了？

老劉 解答

2018-09-28 13:33

現金40萬先掛個其他應收款戶吧

江燕 追問

2018-09-28 13:37

依據前任會計做賬的現金余額就有45萬多了，那老師的意思是把其他應付賬款余額在借方的做到其他應收款里沖掉嗎？老師能不能說地具體一點？

老劉 解答

2018-09-28 14:06

不是沖。45萬元，假設實際現金是5萬元。則沖40萬元不是和其他應付款對沖。而是把40萬元先放到一個戶中去。借：其他應收款 貸 現金

江燕 追問

2018-09-28 14:14

老師，我說的意思是我從7月開始依據前任的數據現金余額是45萬，那是因為最早在2015年的會計自己手寫了一張虛的現金收據100萬，做的分錄是借:現金100萬   貸:實收資本-老板100萬   從15年到18年6月這之間只是一些少量的費用發票和工資前任會計用現金沖的，但實際上是沒有那么多現金，老板自己也根本沒有做一次現金日記賬更沒有出納，現在我的意思是我依據銀行流水支出到老板私人賬戶的都掛成其他應付賬款-老板了，因為從銀行流水單里他寫的用途是還款，那我就掛成其他應付賬款-老板，截止到7月底做完就這個其他應付賬款_老板余額40多萬并且余額在借方，我問老師的是如何處理這個其他應付賬款-老板40多萬

江燕 追問

2018-09-28 14:15

實際的現金就根本對不出來準確數據了，他都花掉了，多部分資金都轉他私人賬戶上了

江燕 追問

2018-09-28 14:34

從2015年到現在老板也沒有真實投資一份錢給公司，截止到2035年的營業周期，還認繳了壹千萬的注冊資金，老師是不是這個要求在經營期限期內把這注冊壹千萬資金到位呢？按照他現在的這做法估計很難，不想經營了要注銷都是比較麻煩的

老劉 解答

2018-09-28 16:11

我覺得你是一個很負責的會計。但是我覺得你們賬面臨的問題太多。 
先把賬建平。把現在的業務跟上，遺留的問題一個一個的處理吧

江燕 追問

2018-09-28 16:18

我們這小代理公司也是8月份剛成立的，目前只有我一個人做賬的，所以我都不想做這家公司的賬了，老師我就是覺得這種亂搞不規范的公司沒有發票會計也有風險啊，我負責任可是客戶不理解感覺我麻煩他了，還對代賬公司不信任的感覺，打電話打多久也不容易接到，發微信也是不回，在他意識思想上他花錢給代賬公司了就完全甩手啥事都不操心不配合了，那我說就算你招個全職的會計也沒有辦法和能耐在沒有發票的情況下給你做賬吧？遺留下的問題又不是我造成的，我們8月份成立的代賬公司8月份才接到他這賬的

老劉 解答

2018-09-28 16:26

我覺得：你年齡應該不大，應該找個比較正規的公司去實踐，平常也要注重的理論的學習，比如考初級、中級證。 
代理公司記賬。首先說讓你們代理的公司吧他們肯定對會計不重視才代理的。他們的規模很小，肯定存在很多的問題，只是稅務局沒查吧了

江燕 追問

2018-09-28 16:42

老師我年齡也不小了，我是想考中級職稱的，明年就想一次性通過考試，因為前半年我去深圳那邊財務公司干了4個多月才接觸了外賬，2年之前做內賬的也時間不長，學的會計專業但是經驗不多，可我今年前半年去深圳那邊財務公司干過了就想著再多學學工商方面的業務以后想自己干，而且這個新開的公司答應我可以前期兼職做可以照顧孩子到上學，所以我才干了，但是現在有些后悔了也沒法再換了

江燕 追問

2018-09-28 16:43

85年的，已經是同齡人最落伍的人了，心里著急但現在不像20多歲時那么急躁了

老劉 解答

2018-09-28 17:29

嗯。先把中級考出來吧，其他的事情再說吧。現在的崗位既然是暫時的，你就什么不要抱怨了。

江燕 追問

2018-09-28 17:31

老師是不是我還不夠成熟？我本就社會經驗少，或許溝通能力都不符合本該年齡段的人，這還是我需要多接觸學習的地方，所以自己完全可以兼職代賬不用來財務公司的，但是總覺得自己一個人做孤獨又經驗不豐富，代理公司除了記賬報稅其他許可證注冊等業務會計也可以找業務拿提成

江燕 追問

2018-09-28 17:37

這里的公司不是不重視會計，是中小企業認為前期賬少節省開支，這種代理記賬的弊端就是和客戶溝通上不方便，再加上他們多數是對財稅知識和會計行業規律一點不懂也不了解的原因就不大配合，去年我就在想家門口附近一家建筑分包工程公司那個土老板就是胡做的，注冊了4個公司都不招個出納全部由我一個人做了，所以后期我感覺太吃力就炒了他辭職了，他還威脅我不讓離職，我就自己寫好了辭職信趁他不在把公章都蓋了法人私人章都蓋了拍照發給他了，不然我還離職不了，他們公司一樣從2015年成立換了3個會計亂地要命，都已經被稅務局查賬罰款了20萬，他那土老板還是不聽財務的繼續做不合法的業務，那我就覺得太不劃算了，整天累地跟狗一樣

老劉 解答

2018-09-28 22:25

堅決不能在這樣的公司干，他們的膽子太大了，早晚要出事

江燕 追問

2018-09-29 10:32

膽子大主要就是無知者無畏耶！我就不想做這個公司的賬了

江燕 追問

2018-09-29 10:53

老師，公司采購材料，供應商開的發票只寫材料，沒有單位數量，只有金額這樣的發票合理嗎？開出去的銷售發票又可以分三合板，石材等明細開了，但也沒有單位數量也是只有一個銷售金額

老劉 解答

2018-09-29 12:43

需要把數量寫進去的。