FINE &趙娜 追問

2018-09-26 09:44

老師我們是一般納稅人，是我們受托加工整修了一批調節器有問題的。 
我們的經營范圍又只有生產調節器成品①項，又沒有受托加工。 
練完了銷項稅發現不會做賬了

彩麗老師 解答

2018-09-26 09:47

經營范圍以外的計入其他業務收入

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 09:54

老師， 
借：銀行存款 
貸：其他業務收入 
銷項稅不用體現了吧。 
不知道怎么做了。交了那個銷項稅拿到回單月底我怎么做

彩麗老師 解答

2018-09-26 09:58

其他業務收入也是要繳納增值稅的，借：銀行存款  貸：其他業務收入  應交稅費-應交增值稅-銷項        
 繳納增值稅 借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅  貸：銀行存款

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 10:01

老師稅務局會連帶代開增值稅附加稅一起扣繳嗎

彩麗老師 解答

2018-09-26 10:05

附加稅不會當場扣繳。正常情況一般納稅人不可以在稅務局代開經營范圍以外的增值稅專用發 票,只有小規模納稅人可以。發生超經營范圍的業務，應當自行開具發票。如果經常發生超經營范圍的業務，應當向工商部門申請經營范圍變更。你是已經去稅局代開了發票嗎？

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 10:09

嗯老師我們還沒有代開。因為這個業務受托加工經營范圍里沒有，所以在考慮去稅局代開。也沒辦過這個，所以就想先咨詢老師您一下。現在是什么都不懂流程代辦

彩麗老師 解答

2018-09-26 10:40

建議去變更經營范圍，然后就可以自行開具發票了

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 12:59

謝謝老師

彩麗老師 解答

2018-09-26 13:02

不客氣，祝你生活愉快

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 14:35

老師老師銷售老師

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 14:36

老師銷售返利，我們開工紅字 
可是沒有針對哪一期批，申請紅字都需要發票代碼哥號碼

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 14:36

我怎么開這個紅字呀

彩麗老師 解答

2018-09-26 14:36

“銷售老師”，這是什么意思？打錯字了嗎

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 14:37

老師對不起，我著急打錯字了

彩麗老師 解答

2018-09-26 14:42

沒關系，如果你對解答滿意請給五星好評

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 14:46

老師銷售返利需要來開紅字，沒有發票號碼和發燒票號碼針對哪一期。我能申請的下來嗎

彩麗老師 解答

2018-09-26 14:49

銷售返利你開紅字發票，要給誰申請？

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 14:50

老師是我們廠子有銷售返利 
三個月反一次 
想要給購買方開票，可是開紅字。我們不針對哪一期批貨，所以沒有發票號碼和代碼

彩麗老師 解答

2018-09-26 14:56

沒有發票號碼和代碼是開不了紅字發票的。建議你把返利的商品在下次開票的時候作為贈品贈送給客戶

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 14:58

那老師，銷售返利都不針對哪一起批貨物。 
銷售返利其實不可以開得這種票對嗎

彩麗老師 解答

2018-09-26 15:05

這種一般不開發票，直接贈送商品給客戶，或者沖抵以后的貨款

FINE &趙娜 追問

2018-09-26 15:06

好的謝謝老師

彩麗老師 解答

2018-09-26 15:09

不客氣，如果你對解答滿意請給五星好評