雨停江南 追問

2018-09-21 15:41

是第一次支付，之后不確定

鄒老師 解答

2018-09-21 15:47

你好      那是通過無形資產(chǎn)科目核算的

雨停江南 追問

2018-09-21 15:51

老師，是不是當月就要計提攤銷？會計分錄應該怎么計

鄒老師 解答

2018-09-21 16:00

你好，是的 
借；無形資產(chǎn)  貸銀行存款等科目 
借；管理費用等科目  貸；累計攤銷

雨停江南 追問

2018-09-21 16:19

老師，寫個說明當作附件可以嗎

鄒老師 解答

2018-09-21 16:24

你好，攤銷是需要自制攤銷表格作為附件的

雨停江南 追問

2018-09-21 16:32

老師，籌備期，攤銷的可以不計入管理費，改計入開辦費嗎

鄒老師 解答

2018-09-21 16:35

你好，籌建期攤銷借方是計入管理費用——開辦費的

雨停江南 追問

2018-09-21 16:36

我的開辦費是長期待攤費用–開辦費，老師，這樣有問題嗎

鄒老師 解答

2018-09-21 16:37

你好，開辦費計入管理費用核算，而不是通過長期待攤費用核算的

雨停江南 追問

2018-09-21 16:40

老師，那怎么辦呀，之前的老會計也是計入長期待攤費用核算，我就也這么計入

鄒老師 解答

2018-09-21 16:44

你好，你需要根據(jù)新規(guī)定來做相應賬務處理，而不能延續(xù)之前錯誤做法的

雨停江南 追問

2018-09-21 16:46

天啊，那我是不是要一個一個科目轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2018-09-21 16:47

你好，你可以找出錯誤地方，做一筆綜合調(diào)整分錄

雨停江南 追問

2018-09-21 16:54

老師，我全部都是計入長期待攤費用--開辦費，而且開辦費下都設置了明細科目

鄒老師 解答

2018-09-21 16:58

你好，應當計入管理費用——開辦費 
而且不需要設置明細 
到經(jīng)營期才結(jié)轉(zhuǎn)到相應明細核算的

雨停江南 追問

2018-09-21 17:00

老師，可是不分明細的話，我就分不清要結(jié)轉(zhuǎn)到哪個明細科目了

鄒老師 解答

2018-09-21 17:01

你好，你可以做個表格登記，然后到經(jīng)營期做相應結(jié)轉(zhuǎn)就是了

雨停江南 追問

2018-09-21 17:02

好吧

鄒老師 解答

2018-09-21 17:07

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝