Lifang.W 追問

2018-09-20 15:33

那我們公司完工百分比確認的收入 跟當月開票金額不一樣的要怎么弄啊？

宋生老師 解答

2018-09-20 15:34

您好！如果開票大于你完工百分比的，按開票 
如果小于的，按完工百分比。 
建議你賬上做到一致

Lifang.W 追問

2018-09-20 15:35

完工百分比下確認的收入比實際開票的金額多

Lifang.W 追問

2018-09-20 15:37

要怎么才能賬上做到一致？

宋生老師 解答

2018-09-20 15:39

您好！就是開了多少發(fā)票，賬上就做多少收入。

Lifang.W 追問

2018-09-20 15:42

為什么實際上開票金額會跟完工百分比會不一樣呢

宋生老師 解答

2018-09-20 15:44

您好！因為你沒有按完工程度來開票啊。 
比如你完工了30萬的工程，你只開20萬。本身就不合規(guī)啊

Lifang.W 追問

2018-09-20 16:09

比如當月按完工百分比發(fā)確認的收入是50萬，但是我當月的開票才30萬，實際我又收到甲方款40萬，我要怎么做分錄啊？

宋生老師 解答

2018-09-20 16:11

您好！這個不好做，因為本身就是有問題的。要站在稅局的立場，肯定讓你按50萬做。

Lifang.W 追問

2018-09-20 16:12

如果是內(nèi)賬  怎么處理？

宋生老師 解答

2018-09-20 16:14

你好！內(nèi)帳一般按預收10萬，結(jié)算30萬。

Lifang.W 追問

2018-09-20 16:18

我完工百分比確認收入50萬 是不是 
借 應收賬款 50萬 
貸 主營業(yè)務收入 
開票確認收入30萬 是不是 
借 應收賬款30萬 
貸 主營業(yè)務收入 不含稅價 
     應交稅費 應交增值稅 稅款？

宋生老師 解答

2018-09-20 16:20

您好！是的。就是這樣的。按50也要計提稅金

Lifang.W 追問

2018-09-20 16:52

那應收賬款不是變80萬了嗎 沒有這么多呀

宋生老師 解答

2018-09-20 16:53

您好！上面的2個，你只需要選擇一個做啊