勤 追問

2018-09-20 14:40

分錄怎么做呢？

江老師 解答

2018-09-20 14:46

你前期的分錄是什么呢，后面的發(fā)票是什么費用的發(fā)票呢，再談如何做分錄的事。

勤 追問

2018-09-20 15:31

前期預提的分錄是，借管理費用差旅費，貸預提費用，后期換的系統(tǒng)全部把預提轉到其他應收里面了，現(xiàn)收到差旅費發(fā)票

勤 追問

2018-09-20 15:32

現(xiàn)在的系統(tǒng)里面已經沒有預提費用這個科目了

江老師 解答

2018-09-20 15:33

一、沖銷X年X月的分錄 
借：管理費用——差旅費  負數(shù) 
貸：預提費用   負數(shù) 
二、沖銷X年X月的分錄 
借：預提費用  負數(shù) 
貸：其他應收款    負數(shù) 
三、根據發(fā)票入賬處理。

勤 追問

2018-09-20 15:39

現(xiàn)在的系統(tǒng)里面已經沒有預提費用這個科目了

江老師 解答

2018-09-20 15:39

但是你需要更正，肯定是原樣的沖回處理

勤 追問

2018-09-20 15:47

但是現(xiàn)在已經沒有這個科目了，數(shù)字都在其他應收里面了

江老師 解答

2018-09-20 15:48

一、沖銷X年X月的分錄與XX年X月的分錄 
借：管理費用——差旅費 負數(shù) 
貸：其他應收款 負數(shù)

勤 追問

2018-09-20 15:48

說錯了，是轉到其他應付里面了

江老師 解答

2018-09-20 15:48

一、沖銷X年X月的分錄與XX年X月的分錄 
借：管理費用——差旅費 負數(shù) 
貸：其他應付款 負數(shù)

勤 追問

2018-09-20 15:51

這是沖的。然后看到發(fā)票再正常做是嗎？

江老師 解答

2018-09-20 15:54

上述說法完全正確。是這樣的

勤 追問

2018-09-20 16:01

之前做了一筆是借:其他應付款 
貸:管理費用，這樣的可以嗎？

江老師 解答

2018-09-20 17:32

這樣也可以，就是沖銷前期的分錄，只不過如果是軟件做賬，需要管理費用計入借方的負數(shù)