心想四陳 追問

2018-09-18 08:13

那這個就一直是預付款，一直不能入成本哦

鄒老師 解答

2018-09-18 08:13

你好，之后也會一直無法取得材料發票？

心想四陳 追問

2018-09-18 08:14

差不多這個意思了，老板不愿意付出稅點讓對方開票

鄒老師 解答

2018-09-18 08:14

你好，這樣就需要做無票購進，匯算清繳做納稅調增處理的

心想四陳 追問

2018-09-18 08:14

我們能自己去稅局開票么？

鄒老師 解答

2018-09-18 08:15

你好，不可以，需要對方銷售單位開具發票才是的

心想四陳 追問

2018-09-18 08:17

會計說無票不能入外賬，就是避免納稅調增么？到底怎么整呢？

鄒老師 解答

2018-09-18 08:20

你好，不入外賬就是為了避免調增 
因為你這個已經通過銀行付款了，如果不入賬，就會導致預付賬款掛賬的 
所以我是建議按無票購進，匯算清繳予以調整就是了

心想四陳 追問

2018-09-18 08:31

有這種情況，材料必須需要夠買，但確實又取不了票，款要付，又不能通過銀行，到底怎么做才合理呢

鄒老師 解答

2018-09-18 08:32

你好，你可以通過銀行付款，只是沒有發票，你可以做無票購進，匯算清繳調整

心想四陳 追問

2018-09-18 08:33

十萬的無票購進，匯算時調整會交多少稅呢？

鄒老師 解答

2018-09-18 08:33

你好，匯算清繳之前你賬面是盈利還是虧損？

心想四陳 追問

2018-09-18 08:35

不清楚哇，估計盈利，但是不能盈利太多，

鄒老師 解答

2018-09-18 08:36

你好，如果盈利，納稅調增10萬，就會補交企業所得稅=10萬*所得稅稅率

心想四陳 追問

2018-09-18 10:30

不管盈利多少，都要交10萬?25%？如果是虧損就不交是吧

鄒老師 解答

2018-09-18 10:40

你好，是的 
虧損就不需要補交企業所得稅的