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計(jì)提完增值稅，，稅金及附加，，企業(yè)所得稅需要做嗎？？

時(shí)光￠很短暫

于2018-09-17 18:05 發(fā)布 ??1431次瀏覽

送心意

張艷老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2018-09-17 18:07

月末需要需要計(jì)提出所得稅費(fèi)用的，而且還要將損益科目都結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)科目。

時(shí)光￠很短暫追問(wèn)

2018-09-17 18:11

老師旅行社差額征稅的所得稅怎么算

張艷老師解答

2018-09-17 18:27

所得稅本身就是差額計(jì)算的（收入-成本費(fèi)用）。您要問(wèn)的是增值稅差額征稅吧？抱歉，旅行社的業(yè)務(wù)沒(méi)有接觸過(guò)。

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月末需要需要計(jì)提出所得稅費(fèi)用的，而且還要將損益科目都結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)科目。

2018-09-17 18:07:35

你好，不需要計(jì)提，直接做預(yù)交分錄，年度計(jì)提即可

2020-11-22 15:04:11

除了增值稅，其他的都要計(jì)提的

2018-10-06 11:04:34

您好，根據(jù)應(yīng)交的增值稅，再補(bǔ)提附加稅，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育附加費(fèi)。然后根據(jù)以前年度損益調(diào)整科目余額，以及企業(yè)所得稅率，計(jì)算所得稅，借：以前年度損益調(diào)整，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。

2017-07-30 17:17:16

增值稅是銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)稅時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)要繳納的增值稅企業(yè)所得稅是每季度計(jì)提的附加稅按月申報(bào)的話，是每月計(jì)提的

2019-02-27 14:19:40

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答：月末需要需要計(jì)提出所得稅費(fèi)用的，而且還要將損益科目都結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)科目。
你好老師，建筑企業(yè)跨省預(yù)繳的增值稅，及附加稅，企業(yè)所得稅，需要計(jì)提稅金嗎

答：你好，不需要計(jì)提，直接做預(yù)交分錄，年度計(jì)提即可
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答：您好，根據(jù)應(yīng)交的增值稅，再補(bǔ)提附加稅，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育附加費(fèi)。然后根據(jù)以前年度損益調(diào)整科目余額，以及企業(yè)所得稅率，計(jì)算所得稅，借：以前年度損益調(diào)整，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。