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咨詢老師QQ老師
職稱： 中級會計師
2018-09-17 16:34
相關問題討論
是的 這個需要去大廳進行申報
2019-09-05 15:43:07
你好！影響成本需要調整所得稅
2018-09-17 16:34:49
虛開了的進項稅額，如果有留抵，可留抵，不足部分再補繳；補繳企業所得稅以虛開的發票的金額做收入，如果有虧損先彌補虧損，沒虧損按照使用稅率計算所得說。
2021-09-11 23:04:47
答：將進項稅額轉出即可。
轉出進項稅額：
借：原材料
貸：應交稅金-------應交所得稅
交納所得稅：
借：應交稅金-------應交所得稅
貸：銀行存款或者現金
2021-05-27 23:08:41
你好，補繳的企業所得稅可以按照下面的分錄做賬，分為具體和上繳：
1、計提稅款時
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費－應交企業所得稅
同時調整未分配利潤
借：利潤分配－未分配利潤
貸：以前年度損益調整。
2、補交稅款時
借：應交稅費－應交企業所得稅
貸：銀行存款
2021-05-27 23:13:08
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漫步 追問
2018-09-17 16:41
漫步 追問
2018-09-17 16:42
QQ老師 解答
2018-09-17 16:43