向幸福出發 追問

2018-09-17 09:08

意思是2017年的合同但現在審計付款的話就是按現在的10%開票是嗎老師？

張艷老師 解答

2018-09-17 09:10

這個還是要看合同是如何約定付款時間的。您要結合簽訂的審計合同來判斷，何時發生增值稅納稅義務時間的。我們只是這么交流，老師是無法幫您判斷的。請諒解。

向幸福出發 追問

2018-09-17 09:18

哦，大部分工程都是去年的，然后今年5.1號之后過來開增值稅票的，但這個稅率有的說的按去年的，有的說按付款日期的，稅務也說不清，

張艷老師 解答

2018-09-17 09:21

個人建議您公司與客戶協商好后，按10%稅率開具發票，對您公司影響是最小的。如果按11%開具發票的話，您公司可能會要求繳納滯納金的。

向幸福出發 追問

2018-09-17 09:37

哦，那人家2014年的合同呢就不想按現在的稅率開票怎么辦？

張艷老師 解答

2018-09-17 09:43

您公司可以給您降一些價，或按10%稅率也開出同樣稅額的發票。 
如果您公司開具11%的發票，是會面臨繳納滯納金的問題，因為能夠確定的是您公司之前沒有申報增值稅，所以才會涉及滯納金的問題。