李某某 追問

2018-09-14 16:06

老師：您再看下？   借：管理費用  貸：銀行存款？

鄒老師 解答

2018-09-14 16:07

你好，報銷是需要在工資之外單獨做分錄的

李某某 追問

2018-09-14 16:10

那人事算在工資表中是錯誤的吧

鄒老師 解答

2018-09-14 16:12

你好，是的，需要填寫費用報銷單才是的

李某某 追問

2018-09-14 16:13

那是要把這部分個剔除嗎？   然后重新附件原始憑證        那老師如果是僅是放工資表合并打款呢？怎么處理

鄒老師 解答

2018-09-14 16:15

你好，需要這個刪除 
重新做工資表 
借；應付職工薪酬   管理費用   貸銀行存款

李某某 追問

2018-09-14 16:18

老師：不可以直接把這部費用放在應發工資里面   計提時借管理費用   貸銀行存款    繳納個稅呢？

鄒老師 解答

2018-09-14 16:19

你好，這個是費用據實報銷，不涉及個人所得稅的

李某某 追問

2018-09-14 16:22

老師：但是沒有發票。。。。   可以直接算作對員工的補貼加到應發工資一欄嗎？

鄒老師 解答

2018-09-14 16:22

你好，不可以，你需要做無票費用，匯算清繳按規定調整

李某某 追問

2018-09-14 16:27

老師：但是個稅已經交了怎么辦呢

李某某 追問

2018-09-14 16:29

您看下這樣調呢？。。。。。

鄒老師 解答

2018-09-14 16:29

你好，個人所得稅的工資是包括了報銷的費用一起填寫申報的？

李某某 追問

2018-09-14 16:30

是的

李某某 追問

2018-09-14 16:32

老師請問該怎么解決呢？馬上要報稅了

鄒老師 解答

2018-09-14 16:32

你好，這樣就屬于申報工資薪金個人所得稅計稅依據錯誤，需要做更正申報才是的