江老師 解答

2018-09-13 19:09

按20%開具發票，同時暫估結轉工程施工合同成本的20%作為主營業務成本

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 19:14

具體怎么開？我發合同您看下

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 19:15

這個是合同

江老師 解答

2018-09-13 19:50

你可以開具發票清單處理。這個是具體的銷售清單的內容

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 20:12

商品名稱我開什么大類？這是視同銷售材料嗎？

江老師 解答

2018-09-13 20:13

這個視同銷售材料處理

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 20:14

綠化工程不是一般都10％嗎？我材料稅率怎么開？商品名稱選什么稅務編碼？

江老師 解答

2018-09-13 20:16

綠化工程屬稅率是10%，這個材料的稅率也是10%，屬于銷售苗木，如果是自產苗木，可以申請免交增值稅

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 20:24

我公司的經營范圍能開這種發票嗎？

江老師 解答

2018-09-13 20:26

可以開具這個發票，有：“園林綠化工程”，你自己看

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 20:32

我糾結稅率的問題，我查看傳統銷售苗木稅率是從13％降到11％～，然后綠化工程又是10％，

江老師 解答

2018-09-13 20:33

現在的稅率都是10%，因為2018年5月1日（含此日）稅率又統一降一個百分點，從11%降到10%

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 20:36

如果是視同銷售，那商品名稱的稅務編碼應該就是是樹苗什么，那稅率不就是11％?那10％的稅率是怎么出來的？很困惑

江老師 解答

2018-09-13 20:37

這個需要自己選擇稅率10%

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 20:39

還有一個是會用到材料水泥，還有花崗巖，那這樣的稅率視同銷售稅率我選多少？

江老師 解答

2018-09-13 20:41

這個就是銷售材料了。稅率是16%

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 20:42

花崗巖我查了，搜索出來有3檔稅率16％-3％-0％我選哪個呢？要不要去備案呢？

江老師 解答

2018-09-13 20:43

你們是一般納稅人，稅率是16%，小規模納稅人是3%，至于免稅企業稅率是0%

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 20:46

花崗巖和水泥不是適用什么交易簡易征收嗎？就是3％'  是不是生產企業才可以開3％'   而我們是屬于貿易賺取差價所以要開16％?

江老師 解答

2018-09-13 20:48

你們賺取差價的，可以取得進項稅發票抵扣。而生產企業直接采原礦進行加工，沒有抵扣的進項稅或者說進項稅很少，可以簡易征收

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 20:56

所謂的工程施工按10％的，是不是類似于提供勞務？那這種對應什么票能抵扣？

江老師 解答

2018-09-13 20:57

與這個工程施工取得的進項稅專用發票可以抵扣，這個主要是提供施工勞務及樹苗（屬農產品）

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 21:07

我很困惑，我公司屬于施工單位方，銷售苗木以及花崗巖，會不會引起稅務稽查？公司性質都是現代服務什么稅率一般都6％吧，還有各種施工10％，但是公司發票長期開的確是16％會不會不適合？

江老師 解答

2018-09-13 21:09

有銷售業務肯定要做，沒有經營范圍，增加經營范圍，變更營業執照。企業是要賺錢的

黎明前的曙光 追問

2018-09-13 21:11

已經被專管員問過很多次了，搞不清楚我們公司到底是什么性質?。?！目前公司的真實情況是什么都做，提供施工服務，也銷售對應施工單位需要的物品，經營范圍沒有就去變更這樣子～

江老師 解答

2018-09-13 21:11

這個就看你們的主營業務收入及其他業務收入了。