Lu.???? 追問

2018-09-13 17:07

嗯，是的。但是是個人打過來的，我問你做賬？

徐阿富老師 解答

2018-09-13 17:10

你好，如果你們不是主營，那么借銀行存款  貸其他業務收入  貸應交稅費（銷項稅額）

Lu.???? 追問

2018-09-13 17:12

那我們還沒有開發票出去，還沒有交稅出去，也要把這個科目寫上去？應交稅費（銷項稅額）？寫上去以后，這個稅要下一個季度交。交完了是都還要寫一個科目，借應交稅費（銷項稅額），貸銀行存款？

徐阿富老師 解答

2018-09-13 17:14

你好，你是小規模納稅人是嗎？小規模的話不用設置銷項進項，直接應交稅費-應交增值稅就可以。沒開票也可以做預收賬款，先不做營業外收入，就不涉及應交稅費 借銀行存款  貸預收賬款

Lu.???? 追問

2018-09-13 17:38

好的，謝謝

徐阿富老師 解答

2018-09-13 17:41

不客氣，祝你天天開心，去請為我五星評價，謝謝