2333333 追問

2018-09-12 16:18

是啊，但是關鍵是專票啊 
我收到這400元時沖了預付款的 
現在預付賬款的賬面余額是5618-400=5218元，結果對方開回了5618的專票 
對方與我司均為一般納稅人

辜老師 解答

2018-09-12 16:23

如果怕專票被查，你可以要求對方重開發票，按實付金額開票，

2333333 追問

2018-09-12 16:29

其實是這么回事，我們的行政是個小姑娘，特實在的那種，對方直接**轉了400元的返點給她，結果她直接轉入公司賬上了，所以我就沖減了我的預付款，結果今天收到發票，開的是5618的發票，對方認為是給我們行政的紅包，傻姑娘不拿去買點好吃的，直接轉公司賬上了，還為難死我了 
要求對方重開的可能性不大，因為這張發票都是催了N久才拿到的，退回去讓對方再開就很麻煩

辜老師 解答

2018-09-12 16:38

我明白你的意思，如果不能退票的話，你只能稅額按發票上做，吧不含稅的費用金額減去400元，

2333333 追問

2018-09-12 17:56

關鍵是進項不好處理， 
費用我就直接沖減，進項呢？

辜老師 解答

2018-09-13 08:47

進項稅只能按發票上的金額抵扣

2333333 追問

2018-09-13 10:26

那就抵多了，稅局肯定不會認同的

辜老師 解答

2018-09-13 10:51

很多企業都是這樣操作的