橘子汽水 追問

2018-09-12 13:37

好的，老師總金額總有幾分或幾毛的差額怎么處理

鄒老師 解答

2018-09-12 13:41

你好，是什么原因造成的差額

橘子汽水 追問

2018-09-12 13:49

不含稅價(jià)不是有小數(shù)點(diǎn)嗎保留兩位算出來與不含稅總金額相差幾分

鄒老師 解答

2018-09-12 13:50

你好，單價(jià)小數(shù)點(diǎn)你可以保留多位小數(shù)，而不是2位小數(shù)

橘子汽水 追問

2018-09-12 13:51

噢，但是不管怎樣還是相差幾分啊

鄒老師 解答

2018-09-12 13:52

你好，多保留幾位小數(shù)就可以避免這種情況的

橘子汽水 追問

2018-09-12 16:12

老師，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)結(jié)賬后期末余額是不是應(yīng)該是零

鄒老師 解答

2018-09-12 16:13

你好，不需要把余額沖平到0 的

橘子汽水 追問

2018-09-12 16:17

如果計(jì)算當(dāng)月需要交納增值稅的情況下（即，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的情況），是要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的 
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
    貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
            應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 
月末形成留抵稅額的情況，是不需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄的。

橘子汽水 追問

2018-09-12 16:17

老師，有個(gè)老師說這么做沖平到零，我有點(diǎn)懵圈了

鄒老師 解答

2018-09-12 16:18

你好，當(dāng)月有應(yīng)納稅額做這個(gè)分錄 
期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

橘子汽水 追問

2018-09-12 16:21

如果有就抵扣要做相反的分錄吧，然后根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅來判斷是否繳稅？

鄒老師 解答

2018-09-12 16:22

你好，就抵扣是什么意思？

橘子汽水 追問

2018-09-12 16:27

如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，要做相反的分錄吧，然后根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅來判斷是否繳稅？

鄒老師 解答

2018-09-12 16:28

你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不需要做分錄 
是通過銷項(xiàng)稅額與進(jìn)項(xiàng)稅額 的差額比較看是否需要交納增值稅的

橘子汽水 追問

2018-09-12 16:32

如果計(jì)算當(dāng)月需要交納增值稅的情況下（即，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的情況），是要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的 
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
    貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
            應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
 
 
 
老師，只要銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)分錄必須做的對嗎？

鄒老師 解答

2018-09-12 16:34

你好，只有有增值稅應(yīng)納稅額的時(shí)候做這個(gè)分錄 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
而不是把進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)發(fā)生額對沖為0 的

橘子汽水 追問

2018-09-12 16:35

那當(dāng)月不沖，年終的時(shí)候是不是得要沖掉？

鄒老師 解答

2018-09-12 16:36

你好，年終也不需要把進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)發(fā)生額沖平的