帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 11:05

不涉及，這個更正怎么做呢？

老江老師 解答

2018-09-12 11:06

看具體情況，調整相關明細科目！

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 11:12

應交增值稅科目的

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 11:15

2018年1月應交增值稅3000元，2017年結轉過來只有200元

老江老師 解答

2018-09-12 11:17

各科目的余額呢，是不是結轉的時候有誤？

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 11:22

余額是200多的數字，這個可能要找到2016年的數據

老江老師 解答

2018-09-12 11:24

查一下吧，看看錯在哪里！

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 11:31

我查了，是2016年建帳的時候，7月繳納了4-6月的，然后7月建帳的時候沒有填4-6月份的增值稅

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 11:31

初期數據

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 11:31

這種情況還能調整嗎

老江老師 解答

2018-09-12 11:33

能調呀，復式記賬，這個少了，肯定還有一個地方也少了，查！

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 11:43

他是這樣入的初期數據，應交增值稅4810.57在借方，然后銷售稅4922.75在貸方，因為我們是小規模，沒有銷項，他做了一張憑證，把銷項稅轉到來沖減應交增值稅借方的4810.57，然后7月份繳納4-6月增值稅的時候是2722.23元，余額又是借方了，然后一直沒有調整

老江老師 解答

2018-09-12 11:50

現在的科目余額是什么樣子，申報表的情況呢

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 12:15

現在到2018年6月應交增值稅余額309元在貸方的，等7月份需要繳納4-6月份3200元，3200-309=2891,余額又在借方了

老江老師 解答

2018-09-12 12:18

銀行日記賬對的上嗎，應該是少做一筆付稅分錄吧

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 12:21

銀行流水現在對得上

老江老師 解答

2018-09-12 12:23

這個要對一下了：每個月申報表中的數，與應交增值稅的貸方發生額，看看錯在哪里

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 12:26

每一次付稅分錄都做了，每一筆銷售對應的應交增值稅科目也做了，問題是出現在2016年的初期數據，后期的數據都對得上

老江老師 解答

2018-09-12 12:27

期初數有誤，也不可能只誤一個科目呀（否則，怎么能平衡呢）

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2018-09-12 13:38

老師，我不知道是不是原來會計為了借貸對等，亂填的數據，因為我發現有些科目沒有發生業務的，也有了初期余額，像這樣的情況我還能修改嗎？

老江老師 解答

2018-09-12 16:45

可以修改，把應交稅費科目改正確，差異調到其他應收或應付款，掛賬，待查