chambers 追問

2018-09-11 21:40

暫估入賬分錄怎么寫

chambers 追問

2018-09-11 21:41

借工程施工～材料費～暫估入賬貸應(yīng)付賬款？

江老師 解答

2018-09-11 21:43

一、借：工程施工——XX合同成本——直接材料 
貸：原材料 
二、借：原材料 
貸：應(yīng)付賬款

chambers 追問

2018-09-11 21:44

我公司沒有通過原材料科目核算

chambers 追問

2018-09-11 21:44

直接收到材料票K歌工程施工～材料～項目

江老師 解答

2018-09-11 21:45

正常是需要通過原材料科目過渡一下的，領(lǐng)用時計入工程施工成本

chambers 追問

2018-09-11 21:47

你上面寫的好像也每提現(xiàn)暫估入賬的感覺

chambers 追問

2018-09-11 21:47

是第一個分錄把摘要寫暫估入賬？

江老師 解答

2018-09-11 21:48

一、借：工程施工——XX合同成本——直接材料 
貸：原材料 
二、借：原材料 
貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款 
分錄中會體現(xiàn)暫估原材料，另外憑證附件不是發(fā)票

chambers 追問

2018-09-11 21:50

這還有附件？我們都是見票做賬，沒有出入庫單，別人掛靠我們公司

江老師 解答

2018-09-11 21:51

暫估，如果有明確的對象，肯定是自制一個暫估的憑證依據(jù)是最好的

chambers 追問

2018-09-11 21:55

現(xiàn)在這月沒有開票收入，有成本票怎么做呢？

江老師 解答

2018-09-11 21:56

這個直接計入工程施工，不結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)成本

chambers 追問

2018-09-11 21:57

哦，好的謝謝

江老師 解答

2018-09-11 21:57

有不明白的問題再咨詢

chambers 追問

2018-09-11 21:58

因為上月月沒有控制利潤，這月先做虧損填平，下月再控制利潤吧？

江老師 解答

2018-09-11 21:59

沒有收入，是無法結(jié)轉(zhuǎn)成本的。

chambers 追問

2018-09-11 21:59

上月利潤很高

江老師 解答

2018-09-11 21:59

只能后期有收入時多結(jié)轉(zhuǎn)成本處理。如果沒有收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個是沒有辦法解釋的

chambers 追問

2018-09-11 22:00

我是自己結(jié)轉(zhuǎn)成本，然后損益結(jié)轉(zhuǎn)自動結(jié)轉(zhuǎn)了

江老師 解答

2018-09-11 22:01

財務(wù)總賬系統(tǒng)中是可以這樣做，但稅務(wù)看起來是不正常的

chambers 追問

2018-09-11 22:03

那上月那么高利潤達(dá)到50%怎么辦？

江老師 解答

2018-09-11 22:04

這個屬于上個月操作失誤

chambers 追問

2018-09-11 22:05

那要怎么調(diào)整呢

江老師 解答

2018-09-11 22:05

后期有收入時再多結(jié)轉(zhuǎn)成本

chambers 追問

2018-09-11 22:15

上月盈利50%的，這月其實也有收入，可以多結(jié)轉(zhuǎn)些做虧損來多填補些嗎？

chambers 追問

2018-09-11 22:18

利潤10%是用工程結(jié)算利潤/不含稅收入*100%嗎？這樣算本年累計反而達(dá)到11%的利潤

江老師 解答

2018-09-12 08:24

有收入你可以結(jié)轉(zhuǎn)成本處理

chambers 追問

2018-09-12 08:51

只是全部結(jié)轉(zhuǎn)成本這月虧損比較大沒關(guān)系嗎？

江老師 解答

2018-09-12 13:04

收入必須大于成本，這樣進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)處理