真誠 追問

2018-09-11 19:28

你好老師如果只有認繳而沒有實繳，不用做帳吧

鄒老師 解答

2018-09-11 19:28

你好，是的，沒有實際收到投資款是不需要做分錄的

真誠 追問

2018-09-11 19:36

老師企業是小規模勞動服務公司，以農民工頭的身份為發包方提供勞務，發包方給我方基本賬戶打入100萬人工費，我方給發包方提供100萬農民工工資單，請問我方帳怎么做

鄒老師 解答

2018-09-11 19:38

你好，借；銀行存款  貸；主營業務收入  應交稅費 
借；勞務成本等科目   貸；銀行存款等科目  
借；主營業務成本  貸；勞務成本

真誠 追問

2018-09-11 19:40

老師發包方不需要我們提供發票，我們也需要交稅嗎

鄒老師 解答

2018-09-11 19:41

你好，不需要發票，但是實現了收入，就需要按規定繳納稅款的

真誠 追問

2018-09-11 19:43

明白了老師，謝謝

真誠 追問

2018-09-11 19:44

老師還有一問題

鄒老師 解答

2018-09-11 19:44

你好，還有什么疑問

真誠 追問

2018-09-11 19:46

公司在16年來了一張10萬元的發票，已繳稅，但沒有業務往來，屬于虛開發票吧，如果是這樣，怎么彌補

鄒老師 解答

2018-09-11 19:50

你好，沒有業務而開具發票屬于虛開發票的  
需要做進項稅額轉出處理，補交稅款，滯納金

真誠 追問

2018-09-11 19:52

稅金交了怎么還補交呢

鄒老師 解答

2018-09-11 19:54

你好，你所指已交是這個進項沒有抵扣，按銷項減去進項稅額繳納了稅款？

真誠 追問

2018-09-11 20:13

沒有抵扣按銷項稅額交的

鄒老師 解答

2018-09-11 20:14

你好，屬于虛開，但是進項沒有抵扣，不需要補交稅款

真誠 追問

2018-09-11 20:16

現在還能補救嗎，比如完善一下這筆業務

鄒老師 解答

2018-09-11 20:22

你好，把這個發票退回對方，讓對方開具負數發票沖銷

真誠 追問

2018-09-11 20:23

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2018-09-11 20:23

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝