現(xiàn)在正在注銷(xiāo)一家一般納稅人，這家公司資產(chǎn)負(fù)債表存貨金額有47萬(wàn)元，這筆錢(qián)是生產(chǎn)成本的金額，庫(kù)存是沒(méi)有金額的，可是稅局是以資產(chǎn)負(fù)債表上的金額為準(zhǔn)，要以存貨的16%交稅。現(xiàn)在應(yīng)該如何處理啊？是把生產(chǎn)成本結(jié)平嗎？結(jié)平要怎么做？結(jié)平后如何跟稅局解釋?zhuān)繑?shù)量金額式為0的。

樸老師

職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師

2018-09-10 19:02

你要注銷(xiāo)的話(huà)就是按照你資產(chǎn)負(fù)債表上的交稅的。這個(gè)不能隨便結(jié)平，這個(gè)錢(qián)很大可能是一定要交的

do it! 追問(wèn)

2018-09-10 19:16

可是我們庫(kù)存是沒(méi)有東西的呀，稅局叫我們把那個(gè)庫(kù)存的東西賣(mài)出去，然后開(kāi)票出去。現(xiàn)在我們稅控盤(pán)都已經(jīng)注銷(xiāo)了。然后也沒(méi)有票，然后他就叫我們?nèi)ド暾?qǐng)恢復(fù)那個(gè)稅控盤(pán)。那我們豈不是很冤枉我們本來(lái)就不用交稅了，現(xiàn)在只是賬面上沒(méi)有做好。之前會(huì)計(jì)沒(méi)有做好。沒(méi)有把它結(jié)平，害得現(xiàn)在要以賬面上的金額乘以百分之十六要交幾萬(wàn)塊錢(qián)的稅。四十七萬(wàn)乘以百分之十六交七萬(wàn)多的稅，這個(gè)老板也不會(huì)交這個(gè)錢(qián)。我就這樣想問(wèn)一下，老師沒(méi)有這樣的經(jīng)驗(yàn)，能不能把那個(gè)帳做平，然后跟稅局解釋又解釋的通。然后稅局也不會(huì)覺(jué)得因?yàn)橄氡芏惏。陕锏模虐奄~結(jié)平的。

樸老師解答

2018-09-12 13:54

這個(gè)稅局不管你實(shí)際庫(kù)存有沒(méi)有，你的賬上有，報(bào)表上有，稅局就看你的報(bào)表，不看你倉(cāng)庫(kù)的