橘子汽水 追問

2018-09-10 13:52

嗯嗯，借，應交稅費～應交增值稅（選不了，它下面還有科目） 
貸，應交稅費～未交增值稅

宋生老師 解答

2018-09-10 13:53

您好！是的。是要計入你說的轉出未交增值稅 這個三級科目 
月份終了，將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。 
 
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 
 
  貸：應交稅費——未交增值稅

橘子汽水 追問

2018-09-10 13:54

就是說我要添加一個三級科目“轉出未交增值稅”？

宋生老師 解答

2018-09-10 13:59

您好！是的。這個一般的軟件里面都會有把。

橘子汽水 追問

2018-09-10 14:00

沒有，軟件沒有三級科目“轉出未交增值稅”這個科目

宋生老師 解答

2018-09-10 14:09

您好！那你自己添加上去。

橘子汽水 追問

2018-09-10 14:12

好的，老師交增值稅有城市建設附加稅，這個不用計提，直接繳稅的時候把這個分錄加上去即可對嗎

宋生老師 解答

2018-09-10 14:13

您好！不可以的。要計提的了。

橘子汽水 追問

2018-09-10 14:16

老師，這個怎么計提

宋生老師 解答

2018-09-10 14:17

你好！你是分錄不知道怎么做嗎