價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-09-10 11:50

老師，我2017年初始數(shù)據(jù)錄入時(shí)是沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)這個(gè)的，我不知道2017年12月末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)是否的數(shù)據(jù)有沒(méi)有影響?

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-09-10 11:50

如果我回去補(bǔ)2016年的，那2017年的初始數(shù)據(jù)利潤(rùn)和利潤(rùn)分配有變化嗎

江老師 解答

2018-09-10 11:51

可以以后期月份進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)處理，不影響財(cái)務(wù)報(bào)表，因?yàn)橘Y產(chǎn)負(fù)債表中全部數(shù)據(jù)計(jì)入了“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目中

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-09-10 11:52

老師，你現(xiàn)在意思結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)補(bǔ)在2016年還是2017年?

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-09-10 11:53

2016年沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，和有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)是不是影響了2017年期初數(shù)據(jù)，我是補(bǔ)2017年1月份比較好還是2016年12月

江老師 解答

2018-09-10 11:54

一、最好的處理是：反結(jié)賬后，在2016年12月期間補(bǔ)做一筆分錄 
借：本年利潤(rùn) 
貸：未分配利潤(rùn) 
或借：未分配利潤(rùn) 
貸：本年利潤(rùn) 
二、當(dāng)然如果你不想反結(jié)賬到2016年12月進(jìn)行賬務(wù)處理，就是現(xiàn)在或2017年的賬務(wù)處理進(jìn)行補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)也行

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-09-10 12:17

老師，我是2017年1月開始做，如果2016年補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，2017年的初始數(shù)據(jù)是否就不對(duì)了

江老師 解答

2018-09-10 12:55

這個(gè)數(shù)據(jù)是對(duì)的，不影響資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-09-10 13:29

老師，2016年如果結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤(rùn)，那么本年利潤(rùn)為0，2017年初始數(shù)據(jù)應(yīng)該還是錯(cuò)的吧，只是初始數(shù)據(jù)本年利潤(rùn)和未分配利潤(rùn)2個(gè)數(shù)據(jù)都有調(diào)整，2016和2017年末財(cái)報(bào)沒(méi)有區(qū)別?

江老師 解答

2018-09-10 15:17

如果是2016年12月做了結(jié)轉(zhuǎn)分錄，就是2017年賬套中本年利潤(rùn)的年初數(shù)是0 
2017年年初時(shí)未分配利潤(rùn)科目中有數(shù)據(jù)

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-09-10 15:36

那我2017年1月補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)2016年本年利潤(rùn)吧，要不2017年初始數(shù)據(jù)都是錯(cuò)的

江老師 解答

2018-09-10 17:14

可以這樣操作處理