希望 追問

2018-09-08 11:51

老師，我的應付賬款周轉率7.52，應付賬款周轉天數47.88；應收帳款周轉率6.39，應收帳款周轉天數56.31，存貨周轉率3.9，存貨周轉天數92.22；營業周期148.53；杜邦算出來的權益凈利率43.96%，總資產凈利率（其中營業凈利率13.09%，資產周轉次數2.2139）權益乘數1.5173；這些數據我要怎么跟老板解釋以及提建議的，不大懂，是不是我的資金短缺，存貨周轉慢，還有這些指標有范圍值或者參考值嗎，不然我也不知道是好還是不好的，求老師賜教，萬分感謝

袁老師 解答

2018-09-08 11:59

是的，回籠資金太慢，存貨周轉速度比較慢，需要改善

希望 追問

2018-09-08 12:01

那需要怎么改善的，那我的整個權益凈利率43.96%，是不是也是不好，

希望 追問

2018-09-08 12:04

我們的毛利大概30%，再去掉11%人工，7%費用，，剩下12%左右的利潤，是不是我的盈利能力也不大好的

袁老師 解答

2018-09-08 12:05

這個還可以的，盈利能力

希望 追問

2018-09-08 12:09

那盈利能力還行的話，我們公司主要的問題就是存貨周轉慢，資金短缺？那需要怎么改善的，還有正常來說我們的貨幣資金應該占資產的多少合適，還有存貨，這個老板問我的，我也不知該怎么回答，

袁老師 解答

2018-09-08 12:10

是的，加快存貨周轉，加速收款。

希望 追問

2018-09-08 12:13

那正常來說我們的貨幣資金應該占資產的多少合適，我百度說是15%-25%，也不知道對不對

袁老師 解答

2018-09-08 12:19

這個跟你們公司業務有關的，這個比例范圍可以的

希望 追問

2018-09-08 12:25

那我的整個權益凈利率43.96%，得出的結果是好還是不好，我也不知道怎么評價，怎么跟老板解釋這個

袁老師 解答

2018-09-08 12:27

這個結果還是不錯的了

希望 追問

2018-09-08 12:31

老師總問我，我們有利潤，但是錢去哪了，那下次是不是要做現金流量表比較好，現金流量表的附表的調整就是要把經營利潤調整為現金利潤嗎？可以這么理解嗎？這賺的錢去哪了？怎么解釋比較好，我的理解就是錢在的現金、存貨和應收款了，但是感覺老板想要的不是這個答案，老板就覺得利潤不對，看起來有利潤，那錢去哪了，

袁老師 解答

2018-09-08 12:34

是的，編制現金流量表，跟他解釋錢都在哪里的