燕燕老師 解答

2018-09-08 10:00

這個(gè)情況與稅務(wù)局沒有關(guān)系，是你成本核算出現(xiàn)問題。

笨笨 追問

2018-09-08 10:01

我該怎么辦？

笨笨 追問

2018-09-08 10:01

我可以直接做到8月嗎？

笨笨 追問

2018-09-08 10:02

我7月也才接手這個(gè)，不是太懂

燕燕老師 解答

2018-09-08 10:08

原材料到貨但未來發(fā)票，必須暫估入庫，不抵扣進(jìn)項(xiàng)（因?yàn)闆]有專票）；來票后沖抵之前做的暫估按照發(fā)票金額入賬，8月來7、8月的發(fā)票，可以在8月份做賬并進(jìn)行抵扣進(jìn)項(xiàng)；7月份投入產(chǎn)出因沒有入庫出現(xiàn)負(fù)數(shù)，可以反結(jié)賬重調(diào)，或者在8月份調(diào)整，如果是，7、8月份的成本核算針對(duì)小麥這項(xiàng)是有誤的，你要清楚。

笨笨 追問

2018-09-08 10:10

農(nóng)產(chǎn)品不抵扣進(jìn)賬稅，就算有專票也不能抵扣。

笨笨 追問

2018-09-08 10:11

公司的成本涉及農(nóng)產(chǎn)品的，不能按進(jìn)項(xiàng)來，是按銷售折算

燕燕老師 解答

2018-09-08 10:14

農(nóng)產(chǎn)品是可以抵扣進(jìn)項(xiàng)的，按照售價(jià)直接乘以10%就是進(jìn)項(xiàng)稅額