招待用發生的住宿費專用發票，是不可以抵扣吧？現在已經抵扣了，業務員拿來報賬且銀行給他付款了，怎么做賬呢？發票不含稅金額788.35，稅額23.65

答： 你好，可以不抵扣 應抵扣就需要做進項稅額轉出的 借；管理費用 應交稅費 （進項稅額） 貸；庫存現金等科目 借；管理費用 貸應交稅費 （進項稅額轉出）

取得的住宿費專票抵扣，怎樣做分錄呢直接按不含稅金額做業務費 嗎

答： 借；管理費用等科目 應交稅費（進項稅額） 貸；庫存現金等科目

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

和房東簽訂租房合同，金額10萬合同約定為不含稅金額，稅額由我方單獨承擔，付款后房東按收款金額開具專用發票，現在我們付了10萬，對方開具了10萬的含稅發票（金額91743.12，稅金8256.88），請問我方應該承擔的稅金是8256.88還是10w*0.09=9千

答： 您好 應該承擔的稅金是8256.88