會計學堂輔導老師 追問

2018-09-07 09:24

老師，我想問一下我問別的會計怎么說自產農產品是10%，外購的就是16% 呢到底哪個對

鄒老師 解答

2018-09-07 09:33

你好，從2018年5.1日之后調整到10%，而沒有16%的

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-07 09:53

老師，我想知道我們的購進方如果是自產自銷的他們是免稅的，那我們開出去的10%的稅率的稅額豈不是自己承擔嗎

鄒老師 解答

2018-09-07 10:02

你好，只有自產自銷才是免征 
你購進再銷售 是不免征增值稅，而且購進可以計算抵扣的

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-07 13:30

老師，您好， 我上個月客戶需要開專票，但是我開成了普票， 我這個月稅都報完了， 這個怎么操作呢 ?

鄒老師 解答

2018-09-07 13:45

你好，開具負數發票沖銷，然后開具專用發票

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-07 13:55

我這個月還沒有收入呢， 我可以直接開負數發票么？

鄒老師 解答

2018-09-07 13:56

你好，不可以的，需要正數發票金額超過負數發票金額，才可以開具負數發票的